戴銀   西北師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

段佳   西北師范大學(xué)商學(xué)院

董娟    西北師范大學(xué)商學(xué)院

摘要：中國銀監(jiān)會于2006年出臺了針對農(nóng)村金融的一項新政策——“調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)人意見”, 以應(yīng)對農(nóng)村金融業(yè)務(wù)成本高、風(fēng)險大、收益低的問題。為改善地方農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境，甘肅省于2007年3月成立了全省第一家村鎮(zhèn)銀行。然而由于農(nóng)村地區(qū)特殊的金融環(huán)境，甘肅省村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展過程中面臨種種挑戰(zhàn)。本文將立足于全省范圍探索村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展中，介紹甘肅村鎮(zhèn)銀行目前運行過程中面臨的問題，并試圖提出解決這些問題的對策。

關(guān)鍵詞：甘肅  村鎮(zhèn)銀行  問題  對策

一、村鎮(zhèn)銀行及其在甘肅的發(fā)展現(xiàn)狀

農(nóng)村金融問題長期以來都是困擾我國金融體系的頭等難題，存在著金融供給不足、發(fā)展受限等問題。為促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，改善農(nóng)村金融環(huán)境，我國從2006年底開始，分階段開展了三類新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試點工作，村鎮(zhèn)銀行就是其中之一。數(shù)據(jù)顯示，2007年中國銀行業(yè)監(jiān)督委員會批準(zhǔn)設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行僅有18家，經(jīng)歷了2008年、2009年的緩慢發(fā)展后， 2010年增長到277家，此后全國村鎮(zhèn)銀行的數(shù)量開始明顯的擴(kuò)張，到2013年10月13日，第一千家銀監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行在甘肅省永登縣成立，村鎮(zhèn)銀行的數(shù)量突破一千大關(guān)。

2007年3月15，甘肅首家村鎮(zhèn)銀行——瑞信村鎮(zhèn)銀行股份有限公司在甘肅省慶陽市西峰區(qū)成立，打開了村鎮(zhèn)銀行在甘肅省蓬勃發(fā)展的局面。至2013年3月，全省共有14家村鎮(zhèn)銀行，當(dāng)前注冊資本金30352萬元，營業(yè)網(wǎng)點數(shù)量32個，至2013年3月，從業(yè)人員401人。村鎮(zhèn)銀行作為甘肅省的一種新型的金融機(jī)構(gòu)，對解決農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分、擴(kuò)大正規(guī)機(jī)構(gòu)信貸市場占有率都具有重要的意義，有效支持了“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展、中小企業(yè)的發(fā)展。但受外部環(huán)境、政策扶持、風(fēng)險管控、人才隊伍等因素的制約，甘肅省村鎮(zhèn)銀行在成長過程中存在的幾個問題還須引起關(guān)注。

二、甘肅省村鎮(zhèn)銀行發(fā)展中存在的問題

    1.風(fēng)險管控機(jī)制不足

甘肅省的村鎮(zhèn)銀行的存款總量中大部分都是對公存款，個人存款所占份額較少，一旦所占存款量較大的對公存款有所下降，對村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)的影響也將是十分明顯的，對對公存款的依賴使得甘肅省村鎮(zhèn)銀行普遍存在流動性風(fēng)險過大的問題。以甘肅省慶陽地區(qū)的慶城縣村鎮(zhèn)銀行為例，2012年末，慶城縣村鎮(zhèn)銀行各項存款余額為10266萬元，其中對公存款7175萬元，占到存款余額總量的70%。

由于甘肅省村鎮(zhèn)銀行的部門設(shè)置不夠科學(xué)合理，內(nèi)部控制機(jī)制不健全，審計、稽核職能不夠完善，使得村鎮(zhèn)銀行對于內(nèi)部風(fēng)險監(jiān)督、控制的力度不足，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的能力有限，且發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的過程較為緩慢。再加上對人才的缺乏，因此甘肅省村鎮(zhèn)銀行存在著較為常見的人員兼崗的問題。上述原因使得甘肅省村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部存在較大風(fēng)險，一旦存在重大隱患而不能及時解決，對于村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展將會是致命的。

再次，信用風(fēng)險過大。甘肅省的村鎮(zhèn)銀行大多在農(nóng)村地區(qū)，擔(dān)保體系不夠完善，不能為村鎮(zhèn)銀行的信貸資金提供安全的運營環(huán)境。沒有完善的信貸擔(dān)保體系，使得目前甘肅省各地區(qū)村鎮(zhèn)銀行主要以發(fā)放信用貸款為主，村鎮(zhèn)銀行的信貸資金存在較大的信用風(fēng)險。另外，由于當(dāng)?shù)鼐用駥τ诖彐?zhèn)銀行的認(rèn)識不足，導(dǎo)致部分居民以為村鎮(zhèn)銀行貸款是一項扶貧政策，還款積極性不足。

最后，監(jiān)管難度過大導(dǎo)致甘肅省村鎮(zhèn)銀行面臨較大的合規(guī)風(fēng)險。村鎮(zhèn)銀行既不能歸為政策性銀行，其設(shè)立和經(jīng)營條件也有別于普通的商業(yè)銀行，且其普遍設(shè)立在廣大農(nóng)村地區(qū)，各地區(qū)的環(huán)境往往有所不同，使得村鎮(zhèn)銀行在甘肅省的發(fā)展過程中形成了各式各樣的經(jīng)營模式，這就增大了監(jiān)管者的監(jiān)管難度。若監(jiān)管不及時不徹底，無疑會增加風(fēng)險發(fā)生的可能性，對于甘肅省村鎮(zhèn)銀行的長期發(fā)展將是十分不利的。

2.部分扶持政策難以落到實處

目前，國家已經(jīng)出臺一些針對村鎮(zhèn)銀行起步階段的優(yōu)惠政策，比如在稅收政策方面，目前對村鎮(zhèn)銀行營業(yè)稅按3％征收（普通商業(yè)銀行按5％征收），給在村鎮(zhèn)銀行貸款5萬元以下的農(nóng)戶免稅（主要是營業(yè)稅、城建稅、教育費附加）。這些政策的實施對于目前處于發(fā)展初期階段的甘肅省村鎮(zhèn)銀行意義重大，在這些政策的扶持下，甘肅省村鎮(zhèn)銀行開始穩(wěn)步發(fā)展。但由于種種原因，還有一些政策在執(zhí)行過程中難以落到實處，影響了扶持政策效應(yīng)的發(fā)揮。

財政部于2009年下發(fā)了“關(guān)于實行新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費用補(bǔ)貼的通知”，表示“經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)的村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社3類新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，凡達(dá)到監(jiān)管要求并實現(xiàn)上年末貸款余額同比增長的，其中村鎮(zhèn)銀行存貸比還需大于50%，自2009年至2011年，由中央財政按照上年末貸款余額的2%給予補(bǔ)貼，納入機(jī)構(gòu)當(dāng)年收入核算，以增強(qiáng)機(jī)構(gòu)經(jīng)營發(fā)展和風(fēng)險撥備能力”。村鎮(zhèn)銀行在建立之初存款量往往較少，很難達(dá)到存貸比50%的要求，發(fā)展一年后即使存貸比達(dá)到要求，但該政策是按照上年貸款余額給予補(bǔ)貼。且該項政策明確表示時間僅限于2009年至2011年3年，使得村鎮(zhèn)銀行往往只有在第三年才能享受到由上年的貸款余額帶來的補(bǔ)貼。

銀監(jiān)會于2009年7月29日發(fā)布了《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009年-2011年工作安排》，表示為支持新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，對村鎮(zhèn)銀行，農(nóng)村信用社，農(nóng)村合作銀行執(zhí)行11%的存款準(zhǔn)備金比率。這一政策雖然使得村鎮(zhèn)銀行的法定存款準(zhǔn)備金率低于普通商業(yè)銀行4.5個百分點，但卻與農(nóng)村信用社一致。事實上，村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立時間、經(jīng)營環(huán)境均有別于農(nóng)村信用社，執(zhí)行與農(nóng)村信用社相同的法定存款準(zhǔn)備金率，對村鎮(zhèn)銀行來說壓力要比農(nóng)村信用社更大，也就使得村鎮(zhèn)銀行面臨更大的流動性風(fēng)險。

3.存款總量較少

首先，由于村鎮(zhèn)銀行是為了支持農(nóng)村金融的發(fā)展，補(bǔ)充我國廣大農(nóng)村地區(qū)金融體系的不足，因此村鎮(zhèn)銀行往往需要設(shè)立在經(jīng)濟(jì)不是很發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)，當(dāng)?shù)厝嗣竦氖杖牒痛婵钣邢蓿髽I(yè)少，營業(yè)收入不高，使得甘肅省村鎮(zhèn)銀行的存款儲蓄率難以較快增長。其次，村鎮(zhèn)銀行在甘肅省內(nèi)創(chuàng)立時間短，聲譽(yù)沒辦法和四大國有銀行相比，社會認(rèn)知度不高，使得很多人不敢把錢存到村鎮(zhèn)銀行來。最后，甘肅省村鎮(zhèn)銀行正處于起步階段，資金實力的不足限制了營業(yè)網(wǎng)點的擴(kuò)張，并且金融產(chǎn)品比較單一，結(jié)算功能不健全，可以提供的金融服務(wù)項目有限，也讓很多人不愿意選擇村鎮(zhèn)銀行。種種原因疊加起來，，使得甘肅省村鎮(zhèn)銀行吸收存款難度較大，存款總量相對較少。

4.產(chǎn)品和結(jié)算方式缺乏支撐

甘肅省村鎮(zhèn)銀行目前的金融產(chǎn)品和信貸技術(shù)主要依賴于其發(fā)起行，普遍存在產(chǎn)品單一、創(chuàng)新性不足的問題。由于技術(shù)是其發(fā)起行的，而發(fā)起行的經(jīng)營環(huán)境有別于村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營環(huán)境，導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行的信貸技術(shù)在實踐工作中難以得到理想的效應(yīng)。

同時，甘肅省的村鎮(zhèn)銀行業(yè)面臨著的最主要的困難就是結(jié)算渠道不通暢的問題。村鎮(zhèn)銀行加入銀聯(lián)的入會費高達(dá)300萬元，使得甘肅省很多村鎮(zhèn)銀行并沒有自己的銀行卡，給儲戶發(fā)放的是其發(fā)起行的銀行卡，跨行支付和異地結(jié)算需要委托發(fā)起銀行代理才能進(jìn)行。例如甘肅省金城村鎮(zhèn)銀行，搭借其發(fā)起行蘭州銀行的支付平臺，給儲戶發(fā)放蘭州銀行的銀聯(lián)卡，并借助蘭州銀行的大小額支付系統(tǒng)才能進(jìn)行結(jié)算，導(dǎo)致支付環(huán)節(jié)增多、資金結(jié)算和周轉(zhuǎn)速度緩慢。不能提供便利快捷的支付方式，不僅制約了村鎮(zhèn)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的發(fā)展，還導(dǎo)致現(xiàn)有客戶逐漸流失。

5.人才缺乏

目前甘肅省的村鎮(zhèn)銀行普遍存在人才缺乏大的問題。由于村鎮(zhèn)銀行一般都設(shè)立在經(jīng)濟(jì)不是很發(fā)達(dá)的縣級地區(qū)，工資水平較低，地理位置偏遠(yuǎn)，交通不便。這些劣勢讓村鎮(zhèn)銀行很難吸引一些具有較高專業(yè)素養(yǎng)的人才加入。目前村鎮(zhèn)銀行的人員一部分來自于發(fā)起行，一部分來自與社會招聘。這樣的結(jié)合使得村鎮(zhèn)銀行在人才方面面臨著這樣的問題：原發(fā)起行的員工因為工作環(huán)境的改變，雖然具有一定的專業(yè)素質(zhì)，但需要重新學(xué)習(xí)以較快適應(yīng)新的工作環(huán)境；社會招聘來的員工一般來自于當(dāng)?shù)�，雖然熟悉當(dāng)?shù)氐沫h(huán)境，但專業(yè)素質(zhì)卻往往不足，也需要進(jìn)行培訓(xùn)學(xué)習(xí)才能較快適應(yīng)村鎮(zhèn)銀行的工作環(huán)境。

三、解決甘肅省村鎮(zhèn)銀行目前面臨問題的對策

1.加強(qiáng)風(fēng)險管控

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)盡快完善銀行組織體系和職能部門結(jié)構(gòu)，設(shè)立內(nèi)部規(guī)章制度和業(yè)務(wù)規(guī)范，建立各項風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)，加大審計和稽核力度，加強(qiáng)自身對于內(nèi)部風(fēng)險的監(jiān)督和控制，逐步減少對發(fā)起行的依賴。村鎮(zhèn)銀行可以建立一套適合自身情況的客戶信用評價指標(biāo)體系，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，防范風(fēng)險，在拓展業(yè)務(wù)的同時嚴(yán)格防范風(fēng)險，做到穩(wěn)中求進(jìn)。

政府及有關(guān)部門應(yīng)加大其工作力度，盡快完善各項制度及有關(guān)法律，加快對農(nóng)村征信系統(tǒng)的建設(shè)，建立信用登記咨詢系統(tǒng)，以改善農(nóng)村金融環(huán)境，為村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展建立良好的環(huán)境基礎(chǔ)。村鎮(zhèn)銀行本身實力較弱，而所面對的信用風(fēng)險又過大，只有農(nóng)村金融環(huán)境的改善，完善的信用征集系統(tǒng)的建立，才能緩解目前甘肅省村鎮(zhèn)銀行所面臨的較大的信用風(fēng)險。

2.加大政策扶持力度

基于村鎮(zhèn)銀行相較農(nóng)村信用社所表現(xiàn)出來的弱勢，建議人民銀行在存款準(zhǔn)備金率等方面對村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行區(qū)別對待，給予一定的優(yōu)惠，幫助甘肅省各地區(qū)村鎮(zhèn)銀行盡快發(fā)展壯大，提升自身的競爭力。監(jiān)管機(jī)構(gòu)也應(yīng)對村鎮(zhèn)銀行適度放寬一些管理政策，讓村鎮(zhèn)銀行擁有一些權(quán)限，以便村鎮(zhèn)銀行可以根據(jù)自身經(jīng)營狀況和經(jīng)營環(huán)境做出一些靈活的、及時的調(diào)整。同時，政府可以建立一定的風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，對村鎮(zhèn)銀行在經(jīng)營過程中因支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展而造成的損失進(jìn)行一部分的補(bǔ)償，或者對村鎮(zhèn)銀行涉農(nóng)貸款的利息進(jìn)行一部分補(bǔ)償，減輕村鎮(zhèn)銀行的資金壓力。

3.樹立良好的形象，以促進(jìn)存款量的增加

村鎮(zhèn)銀行雖然建立時間較短，聲譽(yù)無法和各地的大型商業(yè)銀行相比，但是弱勢同樣也可以成為優(yōu)勢。正因為村鎮(zhèn)銀行正處于發(fā)展的起步階段，因為歷史短暫，居民對村鎮(zhèn)銀行雖了解較少，但也沒有較差的印象。所以各家村鎮(zhèn)銀行可以通過加大宣傳力度，提高服務(wù)質(zhì)量等方式擴(kuò)大居民對村鎮(zhèn)銀行的認(rèn)識，提高村鎮(zhèn)銀行在當(dāng)?shù)氐穆曌u(yù)。良好的聲譽(yù)將有利于村鎮(zhèn)銀行開展各項存貸款業(yè)務(wù)，加快村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的步伐。

    4.完善結(jié)算方式，發(fā)展多樣化金融產(chǎn)品

為滿足村鎮(zhèn)銀行對結(jié)算渠道和征信系統(tǒng)的需求，人民銀行應(yīng)幫助村鎮(zhèn)銀行早日加入大小額支付系統(tǒng)、征信系統(tǒng)，以減少村鎮(zhèn)銀行的結(jié)算環(huán)節(jié)，提高資金周轉(zhuǎn)效率。另外，甘肅省各市縣的村鎮(zhèn)銀行應(yīng)在現(xiàn)有的、在發(fā)起行的幫助下開展的金融業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，積極開展新的、風(fēng)險可控的、適應(yīng)村鎮(zhèn)銀行所在地的農(nóng)村金融環(huán)境的金融產(chǎn)品、金融服務(wù)，擴(kuò)展村鎮(zhèn)銀行在當(dāng)?shù)氐臉I(yè)務(wù)范圍，以增加村鎮(zhèn)銀行的資金來源，提高其在當(dāng)?shù)亟鹑陬I(lǐng)域中的競爭力。

    5.建設(shè)高效人才隊伍

甘肅省村鎮(zhèn)銀行在積極吸引當(dāng)?shù)鼐哂懈咚刭|(zhì)的人才加入的同時，應(yīng)加強(qiáng)對員工的培訓(xùn)工作。不僅要加強(qiáng)員工的業(yè)務(wù)熟練程度，更要對員工的風(fēng)險意識加強(qiáng)培訓(xùn)。員工應(yīng)盡快適應(yīng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)環(huán)境和工作崗位，熟悉各項業(yè)務(wù)流程及規(guī)章制度。同時村鎮(zhèn)銀行可以引入競爭機(jī)制和鼓勵機(jī)制，激發(fā)員工工作的積極性，使員工在工作中發(fā)揮出更大的潛能。

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