第一章   導(dǎo)論 

第一節(jié)  研究背景和意義 
改革開放以后，經(jīng)濟體制改革有效的促進(jìn)了安徽農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。安徽作為農(nóng)業(yè)大省，隨著經(jīng)濟的逐漸發(fā)展，安徽的農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟對金融市場的依賴程度逐漸提高，農(nóng)民對小額貸款的需求量也越來越高。廬江國元農(nóng)業(yè)保險公司的農(nóng)業(yè)小額貸款保證保險業(yè)務(wù)自 2013 年開展以來，有效的緩解廬江縣因缺乏有效抵押物而導(dǎo)致的融資難、擔(dān)保難、規(guī)模經(jīng)營風(fēng)險大等問題，截止到 2015 年 4 月，國元農(nóng)保提供的小貸險已經(jīng)為安徽省提供了約 5200 萬的貸款風(fēng)險保障，在彰顯國元企業(yè)文化的同時，也推進(jìn)了安徽省農(nóng)村信用體系的構(gòu)建，推動農(nóng)村金融和農(nóng)村經(jīng)濟的穩(wěn)步發(fā)展。 
小貸險為農(nóng)村的小額貸款提供了有效保障，為促進(jìn)“三農(nóng)”發(fā)展提供有力支撐。安徽省國元農(nóng)業(yè)保險公司作為省內(nèi)唯一一家開展小貸險的經(jīng)營主體，在快速發(fā)展其保險業(yè)務(wù)領(lǐng)域的同時，不同程度的面臨著各種風(fēng)險，而承保風(fēng)險作為保險公司的風(fēng)險聚集點，且承保風(fēng)險在小貸險的風(fēng)險中占據(jù)極大的比重，如果不能做好承保風(fēng)險防范工作，會嚴(yán)重影響到國元農(nóng)業(yè)保險公司經(jīng)營的穩(wěn)定性、影響到安徽省農(nóng)村金融的發(fā)展。 

本文以安徽國元農(nóng)業(yè)保險股份有限公司在廬江縣推出的農(nóng)業(yè)小額貸款保證保險為案例，就是想以國元小貸險的承保風(fēng)險為主線，通過深入分析其承保風(fēng)險控制流程，指出其可行性以及不足，由個例推廣，對其他地區(qū)保險公司的承保風(fēng)險控制具有借鑒意義，以促進(jìn)對整個農(nóng)貸行業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。 

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第二節(jié)  文獻(xiàn)綜述 
李賀威（2012）認(rèn)為造成保險公司承保風(fēng)險的因素主要包括：一是內(nèi)在因素，即保險標(biāo)的因素、被保險人因素以及公司環(huán)境治理因素；二是外在因素：即借款涉農(nóng)主體、貸款銀行以及政府三個因素。 
從內(nèi)部因素來說，承保風(fēng)險是指保險公司在缺乏相應(yīng)的承保風(fēng)險管理系統(tǒng)和嚴(yán)密核保制度時，未能對保險標(biāo)的進(jìn)行有效的承�？刂坪惋L(fēng)險過濾而導(dǎo)致的潛在風(fēng)險，是小貸險承保風(fēng)險控制的核心問題（王志輝，2012）。同時，厙荷芬（2011）進(jìn)一步指出，承保風(fēng)險的內(nèi)在風(fēng)險還來自保險公司經(jīng)營風(fēng)險和管理風(fēng)險，其中經(jīng)營風(fēng)險主要指保險公司為追求利潤對不符合承保條件的標(biāo)的承保，管理風(fēng)險在小貸險中主要指的是管理層的對小貸險實施過程中的決策風(fēng)險。這些都造成了小貸險實施過程中承保風(fēng)險過大。
從外部因素來說，首先從借款企業(yè)方面，小額貸款中農(nóng)戶缺乏有效抵押品是造成小貸險承保風(fēng)險過大的主要因素（張婷，張鳳儀，2010）。同時，在借款企業(yè)和銀行雙方信息不對稱的情況下，小貸險中的借貸雙方的合約是屬于不完全合約，逆向選擇在放貸前就已經(jīng)產(chǎn)生（Leland 等，1997）。其次，從銀行方面，雖然相比于保險公司，銀行享有更多貸款人的信息，但銀行一方面對小貸險態(tài)度冷漠（林瑞全，沈華峰，2011），一方面對資信差或難以把握的客戶嚴(yán)格要求其投保，對優(yōu)質(zhì)客戶則沒有強制性要求，這直接增大了保險公司的承保風(fēng)險（周強，2011）。最后，從政府方面，政府政策通過對信用體制的改革起重要作用，進(jìn)而對農(nóng)村信貸風(fēng)險尤其是對小貸險的承保風(fēng)險產(chǎn)生重大影響（Done，，F(xiàn)eatherstone，2004）。

針對外部因素來探析降低小貸險承保風(fēng)險方面，早在 1999 年 Wynne Godly11就通過對格萊眠銀行的成功案例分析指出，銀行貸款設(shè)計及制度設(shè)計對貸款風(fēng)險管理的重要性，證實增加政府介入對于彌補小貸險市場中因市場失靈而導(dǎo)致的承保風(fēng)險上升問題是極其必要的。政府通過依靠保持相對較低的利率以建立貸款激勵機制，來解決小貸險的承保風(fēng)險控制中貸款銀行與借款農(nóng)戶之間的信息不對稱和違約的問題（黃毅，2006）12。同時，通過對農(nóng)村小額貸款中農(nóng)戶行為的分析，提出政府在小貸險中應(yīng)起主導(dǎo)作用，通過建立財政風(fēng)險補償基金帶動小貸險各方主體的積極性，并通過市場調(diào)控來分擔(dān)小貸險的承保風(fēng)險（苗彥春，2007；劉曉波，2008）13。臧暢（2012）14從政府、保險機構(gòu)、銀行三個方面提出構(gòu)建小貸險承保風(fēng)險分擔(dān)機制，通過政府引導(dǎo)、銀行和保險公司合作的方式，來緩解小貸險實施過程中借款企業(yè)和銀行逆向選擇與道德風(fēng)險，提高控制小貸險承保風(fēng)險效率。但其提出的共擔(dān)機制中由于存在銀保利益分配問題，會造成銀行和保險公司合作不穩(wěn)定。 

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第二章   國元農(nóng)業(yè)小額貸款保證保險概述 

第一節(jié)   國元農(nóng)業(yè)小額貸款保證保險的實施背景 
為了有效解決農(nóng)民融資問題，安徽省采取了一系列辦法并獲得不少的成績。不過隨著農(nóng)村小額貸款的持續(xù)推廣，近年來安徽省的小額貸款發(fā)放也出現(xiàn)了疲軟的趨勢，總量縮減、質(zhì)量不高、風(fēng)險提升等問題阻礙了該省農(nóng)業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。從表 2-1 中可看出，2013 年安徽省小額貸款公司信用貸款增長率由 2012 年的71.48%降至 17.24%。小額貸款的數(shù)量急劇下降，究其原因是不良貸款比例日趨上升，銀行對農(nóng)村小額貸款的積極性降低，農(nóng)民獲得貸款的難度加大。 

因此，為了提升銀行對農(nóng)村小額貸款的積極性，緩解農(nóng)民貸款難的問題，加快金融創(chuàng)新以進(jìn)一步提升當(dāng)代農(nóng)村金融促進(jìn)農(nóng)民致富的能力，安徽省廬江縣于2013 年 7 月印發(fā)了《農(nóng)業(yè)小額貸款保證保險試點工作實施意見》，正式展開廬江縣小貸險的試點工作。農(nóng)村小額貸款保證保險作為保證保險的一種，其權(quán)利人是貸款銀行、被保險人是農(nóng)村的涉農(nóng)企業(yè)或者種養(yǎng)大戶、保險人是保險公司。它是由被保險人與保險公司簽訂、由被保險人向保險公司交納保費，當(dāng)借款人無法償還或者不按期償還銀行借款時，保險公司按合同約定向貸款銀行進(jìn)行賠償?shù)谋ｋU機制�！兑庖姟分忻鞔_指出廬江縣開展小貸險的基本原則、主要內(nèi)容、風(fēng)險管控和監(jiān)管措施，促進(jìn)廬江縣小貸險業(yè)務(wù)的積極開展。 

第二節(jié)   國元農(nóng)業(yè)小額貸款保證保險實施的具體內(nèi)容 
在廬江縣小貸險中，國元農(nóng)業(yè)保險公司為小貸險的保險人，貸款銀行為小貸險中的被保險人（其中與廬江縣國元農(nóng)保合作的銀行共有四家：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司廬江縣支行，安徽廬江農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，廬江惠民村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司，中國郵政儲蓄銀行股份有限公司廬江縣支行），借款人為小貸險的投保人。一旦支付保險賠款后，保險人可依據(jù)《小額貸款保證保險追償協(xié)議》的約定，以債權(quán)人身份向借款人進(jìn)行追償。 
小貸險的支持對象為廬江縣農(nóng)業(yè)企業(yè)、家庭農(nóng)場、農(nóng)民合作社、種養(yǎng)大戶。貸款只能用于農(nóng)戶進(jìn)行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，禁止用于個人消費或其他消耗。且必須滿足下列條件： 
若貸款方為個人，則必須是已經(jīng)在該縣區(qū)域居住時間超過 3 年，而且必須擁有固定居住場所，此外對于借款人的戶籍身份也設(shè)置了相應(yīng)要求，必須有該縣常駐戶口同時能夠向金融機構(gòu)提供反擔(dān)保措施。
若貸款方是企業(yè)單位，則其生產(chǎn)經(jīng)營時間必須在 1 年以上，中途不得有停業(yè)或關(guān)閉等情況，企業(yè)經(jīng)營狀況良好，沒有信用不良情況，法人代表要對貸款承擔(dān)無限連帶責(zé)任，同時也和個人貸款一樣需要提供反擔(dān)保措施。 
還款方式。小額貸款采取的操作方式為逐月付息、到期一次性償還本金，貸款利率原則上不超過央行同期基準(zhǔn)貸款利率的 130%。 

保險費率。 針對農(nóng)戶發(fā)放的小額貸款的承保年費率和貸款人意外傷害險年花費率的總額未超過貸款本息總金額的 2%（小額貸款保證保險費率 1.8%，借款人意外傷害險費率 0.2%）。 

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第三章   國元農(nóng)業(yè)小額貸款保證保險承保風(fēng)險分析 .............. 11 
第一節(jié)  國元農(nóng)業(yè)小額貸款保證保險承保風(fēng)險的成因分析 ......... 11 
一、由借款人行為產(chǎn)生的承保風(fēng)險............................. 11 
二、由政府行為產(chǎn)生的承保風(fēng)險............................... 14 
三、由銀行行為產(chǎn)生的承保風(fēng)險............................... 14 
第二節(jié)  國元農(nóng)業(yè)小額貸款保證保險承保風(fēng)險控制方法 ........... 15 
一、確定承保風(fēng)險評估責(zé)任部門............................... 15 
二、明確風(fēng)險評估范圍....................................... 15 
三、建立風(fēng)險評估流程....................................... 15 
四、實施風(fēng)險管控措施....................................... 16 
第三節(jié) 國元農(nóng)業(yè)小額貸款保證保險承保風(fēng)險控制評價 ............ 18 
一、國元小額貸款保險承保風(fēng)險�？刂苾�(yōu)勢分析................. 18 
二、國元農(nóng)業(yè)小額貸款保證保險承保風(fēng)險控制的不足............. 19 
第四章    相關(guān)政策建議 ..................................... 23 
第一節(jié)  對政府和銀行的建議 ................................. 23 
一、小貸險承保風(fēng)險管控中對政府的建議....................... 23 
二、小貸險承保風(fēng)險管控中對銀行的建議....................... 24 
第二節(jié) 對保險公司實施小貸險承保風(fēng)險管控建議 ................ 25 
一、加強對承保人員的管理................................... 25 
二、 完善承保管理內(nèi)控機制 .................................. 27 

三、 加強信息搜集和信息處理 ................................ 27 

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第四章    相關(guān)政策建議

第一節(jié)  對政府和銀行的建議
上一章首先從借款人、政府、銀行三個方面分析了小貸險承保風(fēng)險的成因，其次從保險公司風(fēng)險管控的方面分析了國元農(nóng)保承保方面的不足。由于來自借款人風(fēng)險主要是道德風(fēng)險、還款能力弱和對小貸險缺乏了解，且這些問題從借款人方面來說能給其帶來利益，因此無法從借款人角度讓其改進(jìn)，但是可以由政府方面進(jìn)行引導(dǎo)，因此下面將對借款人風(fēng)險管控方面納入對政府的建議當(dāng)中。故本章筆者主要從政府和銀行、保險公司兩個大方面對小貸險的承�？刂铺岢鱿嚓P(guān)政策建議。 
從廬江縣政府角度來說，對小貸險承保風(fēng)險的管控有利于廬江縣農(nóng)村金融的發(fā)展、政府績效的提高。從貸款銀行的角度來說，小貸險承保風(fēng)險的管控有利于銀行降低不良貸款率。因此本節(jié)從政府和銀行兩個角度提出控制小貸險承保風(fēng)險的相關(guān)建議。 

針對農(nóng)戶在小貸險中因無抵押物產(chǎn)生的道德風(fēng)險，縣政府應(yīng)在地方當(dāng)中努力營造誠實守信的良好氛圍，強調(diào)按時還款的重要性。對按時還款的借款人進(jìn)行優(yōu)惠獎勵、發(fā)放榮譽或者在某些方面放寬政策，對惡意拖欠小額貸款的借款人，取消相關(guān)優(yōu)惠或者進(jìn)行罰款措施。通過減少農(nóng)戶的道德風(fēng)險，從而保證農(nóng)村小額貸款的還款率，降低不良貸款率。同時，縣金融辦對廬江小貸險的還款期出現(xiàn)借款人不能按規(guī)定日期還款或者違約的行為，立即和縣公安機關(guān)合力對貸款銀行進(jìn)行審查。對因貸款銀行放貸后放松對借款人和貸款資金去向而導(dǎo)致借款人違約的行為，借款銀行要負(fù)部分責(zé)任；對因貸款銀行工作人員為謀私利故意隱瞞借款人信息導(dǎo)致追償失敗的行為，構(gòu)成犯罪的，追究其工作人員的刑事責(zé)任。 

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結(jié)論

在公司內(nèi)部管理中，考核政策就好比是保險公司“風(fēng)向標(biāo)”，一方面為公司的未來發(fā)展指明了方向，具有協(xié)調(diào)公司上下價值觀的作用；另一方面，使員工清楚自己的職責(zé)和使命所在，進(jìn)而成為塑造員工行為，加深對承保風(fēng)險重要性的理解。所以，國元農(nóng)業(yè)保險公司應(yīng)該構(gòu)建一個職責(zé)明確、執(zhí)行效率高、各部門相互合作的內(nèi)部控制組織體系，在體系的運作下，董事會負(fù)責(zé)統(tǒng)籌承保風(fēng)險管控，管理層負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)承保管控工作，業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)落實上級對承保工作的要求，共同保證承保風(fēng)險管控意識落實到國元公司的方方面面。 
首先，國元農(nóng)�？梢酝ㄟ^與貸款銀行溝通，通過對借款人銀行賬目的變動進(jìn)行分析，判斷借款資金的去向。 
其次，國元農(nóng)�？梢砸蠼杩钊艘猿斜５慕痤~為單位，每季度向國元農(nóng)保遞交經(jīng)營狀況表，保證國元農(nóng)保能掌握涉農(nóng)企業(yè)的經(jīng)營狀況和資金去向。 

由于小貸險的承保風(fēng)險主要來自借款企業(yè)是否能按時還款，所以可以對每一個涉農(nóng)主體建立綜合風(fēng)險評價指標(biāo)體系，把風(fēng)險劃分為技術(shù)風(fēng)險、管理風(fēng)險、市場風(fēng)險、自然風(fēng)險、信貸風(fēng)險和政策風(fēng)險六個部分，并根據(jù)指標(biāo)和權(quán)重對其打分。這樣不僅可以對借款企業(yè)有全面系統(tǒng)和直觀的把握，也可以根據(jù)指標(biāo)體系隨時進(jìn)行調(diào)整，動態(tài)的掌握參保企業(yè)面臨的風(fēng)險。從以前憑經(jīng)驗對風(fēng)險的模糊判斷轉(zhuǎn)變成根據(jù)評價指標(biāo)體系對風(fēng)險的精準(zhǔn)把握，這樣就能為小貸險的承保風(fēng)險管控提供有效保障。 

參考文獻(xiàn)（略）

本文編號：40193