【摘要】：滬港通、深港通的開(kāi)通使跨境投資日趨便利。由于語(yǔ)言和制度等方面的差異,跨境投資涉及諸多風(fēng)險(xiǎn)。投資者教育作為投資者保護(hù)的重要手段,在中國(guó)仍存在資源不足等問(wèn)題。招股書(shū)是股份公司首次公開(kāi)募股時(shí)必須對(duì)外發(fā)布的文件,目的是讓公眾了解公司情況,同時(shí)吸引投資。當(dāng)前學(xué)界基于投資者教育對(duì)招股書(shū)的研究并不多,對(duì)招股書(shū)的語(yǔ)用研究則更為罕見(jiàn)。為了豐富投資者教育內(nèi)容,同時(shí)提升個(gè)人投資者對(duì)招股書(shū)的解讀能力,從而更好地保護(hù)投資者,本研究以語(yǔ)用學(xué)視角探析模糊限制語(yǔ)在招股書(shū)風(fēng)險(xiǎn)因素文本中的使用機(jī)制,研究問(wèn)題包括模糊限制語(yǔ)的語(yǔ)言體現(xiàn)、商討過(guò)程、所順應(yīng)的語(yǔ)境因素,以及這些模糊限制語(yǔ)所實(shí)現(xiàn)的語(yǔ)用功能。本文采用定性與定量相結(jié)合的研究方法。首先,作者隨機(jī)選取2017年在香港上市的10家公司,以其招股書(shū)中的風(fēng)險(xiǎn)因素章節(jié)作為語(yǔ)料;然后基于Hyland的模糊限制語(yǔ)詞表進(jìn)行拓展,構(gòu)建新的詞表;根據(jù)該詞表,借助AntConc軟件對(duì)語(yǔ)料中的模糊限制語(yǔ)進(jìn)行檢索和辨別,同時(shí)參考Prince的分類法進(jìn)行歸類;最后在順應(yīng)論框架下對(duì)語(yǔ)料中的各類模糊限制語(yǔ)進(jìn)行語(yǔ)用推理、分析和探討。研究發(fā)現(xiàn),語(yǔ)料中模糊限制語(yǔ)的使用頻率達(dá)到每千詞43個(gè);程度變動(dòng)型占89.7%,范圍變動(dòng)型占6.4%,直接緩和型和間接緩和型合計(jì)占3.9%;情態(tài)動(dòng)詞占54.7%,分離式副詞占33.8%,剩余11.5%包含數(shù)量詞、形容詞等形式;變動(dòng)型多用于精確表達(dá),緩和型主要用于情感維度;模糊限制語(yǔ)的選用在商討性方面體現(xiàn)了合作原則和禮貌策略,在順應(yīng)性方面順應(yīng)了心理世界和社會(huì)世界,例如對(duì)證券市場(chǎng)規(guī)則和權(quán)力距離等因素的順應(yīng);模糊限制語(yǔ)的使用可以實(shí)現(xiàn)信息功能、互動(dòng)功能和語(yǔ)篇功能。據(jù)此,作者建議個(gè)人投資者在解讀港股招股書(shū)時(shí),額外關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)因素文本中的模糊限制語(yǔ),尤其注意帶有情態(tài)動(dòng)詞、副詞和變動(dòng)型模糊限制語(yǔ)的內(nèi)容,考慮模糊限制語(yǔ)的使用機(jī)制并結(jié)合語(yǔ)境來(lái)判斷語(yǔ)句的確切程度和披露者背后可能的動(dòng)機(jī)。嘗試從語(yǔ)用學(xué)角度解讀招股書(shū)是本文的創(chuàng)新點(diǎn),且本文在一定程度上拓展了模糊限制語(yǔ)詞表,這彌補(bǔ)了以往相關(guān)研究的一些不足,可為后續(xù)研究提供借鑒。盡管本文結(jié)論不能也不應(yīng)成為投資者評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的單一手段,在投資者保護(hù)方面,本文應(yīng)該能給投資者教育的內(nèi)容開(kāi)發(fā)帶來(lái)些許啟示;同時(shí),把語(yǔ)用視角作為補(bǔ)充手段,監(jiān)管者或許能更好地評(píng)判招股書(shū)在信息披露方面的合規(guī)情況。
【學(xué)位授予單位】：廣東外語(yǔ)外貿(mào)大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2019
【分類號(hào)】：H313

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本文編號(hào)：2625694