于濤  中國海洋大學

摘要：供應鏈下的商業(yè)銀行貿(mào)易融資模式創(chuàng)新能為我國商業(yè)銀行拓展貿(mào)易融資領域，開發(fā)和創(chuàng)新產(chǎn)品，加速商業(yè)銀行國際化進程起到極其重要的作用。介紹了供應鏈融資的內(nèi)涵，在分析存在的主要問題基礎上，提出了商業(yè)銀行供應鏈貿(mào)易融資模式創(chuàng)新的途經(jīng)。

關鍵詞：供應鏈  商業(yè)銀行  貿(mào)易融資模式  創(chuàng)新

隨著貿(mào)易全球化的不斷發(fā)展，中國在全球產(chǎn)業(yè)供應鏈中的地位正在日益增強。據(jù)海關統(tǒng)計，2012年我國外貿(mào)進出口總值38667.6億美元，比上年增長6.2%。然而，我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資占我國外貿(mào)進出口總值僅為5%左右，與發(fā)達國家的20%-30%相比差距相當大。因此，積極探討我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資產(chǎn)品如何在供應鏈中應用，不僅僅能滿足供應鏈兩端客戶的不同融資需求促進我國貿(mào)易結構的優(yōu)化，更為重要的是為我國商業(yè)銀行拓展貿(mào)易融資領域，開發(fā)和創(chuàng)新產(chǎn)品，加速商業(yè)銀行國際化進程起到極其重要的作用。

一、供應鏈融資的內(nèi)涵

供應鏈融資是金融機構基于企業(yè)供應鏈管理及市場發(fā)展需求而研制出來的創(chuàng)新金融服務。具體內(nèi)涵是指金融機構通過對供應鏈各環(huán)節(jié)的結構特點以及商品交易細節(jié)的把握，憑借核心企業(yè)的信用實力和單筆貿(mào)易的自償程度，結合貨物動產(chǎn)等質押手段，為供應鏈上下游企業(yè)在簽立訂單、進行原材料采購、生產(chǎn)制造和銷售貨物、賬款結算等各個貿(mào)易環(huán)節(jié)，有針對性地提供擔保或融資、賬款管理、風險規(guī)避、資金增值等多種金融服務工具和解決方案。通常是借助供應鏈企業(yè)的互保方式以及創(chuàng)新性信用組合等手段，全盤考慮上下游各環(huán)節(jié)風險因素后，對供應鏈中的單個企業(yè)或上下游多個企業(yè)提供的全方位的融資服務。

二、商業(yè)銀行開展貿(mào)易融資存在的主要問題

1．商業(yè)銀行對貿(mào)易融資觀念陳舊

目前，我國大多數(shù)商業(yè)銀行認為貿(mào)易融資業(yè)務仍是依附于國際結算業(yè)務的融資產(chǎn)品，貿(mào)易融資只局限于國際結算項下的附屬產(chǎn)品，只把國際業(yè)務當作獨立的業(yè)務品種來經(jīng)營，在機構設置上由國際業(yè)務部門負責國際結算和其連帶的貿(mào)易融資業(yè)務。認為貿(mào)易融資業(yè)務自身占整個信貸資產(chǎn)中的數(shù)量少，作用小。對貿(mào)易融資產(chǎn)品收益考核也只是放在國際結算部門的中間業(yè)務收益考核中。

2．供應鏈中應用的貿(mào)易融資方式單一

我國商業(yè)銀行敘做貿(mào)易融資業(yè)務時，只關注到所融資的企業(yè)資信情況、只靜態(tài)的考量所融資的這一筆貿(mào)易，對這一筆貿(mào)易只提供基本的單一貿(mào)易融資產(chǎn)品。例如，對出口商只提供出口押匯產(chǎn)品，對進口商只提供授信開證。我國商業(yè)銀行在實際應用中基本上仍然是以采用傳統(tǒng)的貿(mào)易融資方式為主，即以信用證結算與融資相結合的方式，品種少且功能單一。而且貿(mào)易融資的對象過于集中于國有大中型企業(yè)。貿(mào)易融資對象的單一，無助于幫助非國有制進出口企業(yè)增強出口競爭力，參與國際市場競爭。

3．銀行對貿(mào)易融資風險缺少有效的防范措施

我國銀行在外匯業(yè)務的處理程序方面較為落后，不同的分支行之間、不同的部門之間業(yè)務互相獨立運行，缺少網(wǎng)絡資源共享，缺乏統(tǒng)一協(xié)調的管理，以至無法達到共享資源、監(jiān)控風險、相互制約的目的。如融資業(yè)務由國際業(yè)務部一個部門承擔信貸風險控制、業(yè)務操作風險控制和業(yè)務拓展，風險控制既顯得乏力，又缺乏銀行內(nèi)部相互制約和風險專業(yè)控制。面對我國進出口企業(yè)普遍經(jīng)營虧損、擁有大量不良銀行債務的客觀現(xiàn)實，銀行的國際貿(mào)易融資業(yè)務潛伏著巨大的風險。

三、商業(yè)銀行供應鏈貿(mào)易融資模式創(chuàng)新的途經(jīng)

1．銀行發(fā)展意識上應該與時俱進

銀行發(fā)展意識上應該與時俱進，既能提供傳統(tǒng)產(chǎn)品又能迅速開發(fā)技術領先產(chǎn)品才能順應貿(mào)易的發(fā)展?jié)M足貿(mào)易融資的需求。銀行應該在充分調查分析供應鏈上節(jié)點企業(yè)資金需求的基礎上，借鑒國際銀行業(yè)先進做法并結合供應鏈及貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點不斷推出新的產(chǎn)品組合，提供給客戶量身定做的貿(mào)易融資解決方案。銀行一方面要加大技術革新，利用電子單據(jù)及網(wǎng)絡技術的發(fā)展搭建一個共同的信息技術平臺以適應供應鏈融資三流合一要求；另一方面還要加強風險控制保證貿(mào)易融資業(yè)務健康發(fā)展，培養(yǎng)專門復合型高素質的技術人才來提高貿(mào)易結算和融資產(chǎn)品的質量和效率。

2．創(chuàng)新供應鏈貿(mào)易融資產(chǎn)品組合模式

供應鏈的復雜性和動態(tài)性特點決定了每條供應鏈都有其獨特之處，供應鏈上的一家企業(yè)容易復制，但是整條供應鏈是難以復制的。所以供應鏈融資產(chǎn)品應該綜合考慮整個供應鏈的具體貿(mào)易特點及節(jié)點企業(yè)需求進行各種貿(mào)易融資產(chǎn)品的組合。如果我國商業(yè)銀行能夠充分理解結構性貿(mào)易融資的內(nèi)涵，根據(jù)業(yè)務實際需要，將傳統(tǒng)的、新興的產(chǎn)品有機結合，在組合過程中又創(chuàng)造新的服務工具和手段，將結構性貿(mào)易融資的適用范圍合理擴大，勇于創(chuàng)新就能夠在規(guī)范管理，了解有關法律法規(guī)的基礎上，根據(jù)客戶需求與業(yè)務流程的特點，就能靈活創(chuàng)造出適用于供應鏈的貿(mào)易融資產(chǎn)品組合。這些產(chǎn)品組合的基礎是銀行能切實把握對物流和資金流的監(jiān)控和控制。

下面設計七種基本覆蓋供應鏈需求的主要貿(mào)易融資產(chǎn)品組合模式。（1）未來貨權質押開立信用證十倉單質押；（2）打包貸款+出口押匯+福費廷；（3）國內(nèi)綜合保理十貨押融資；（4）國內(nèi)綜合保理+信用保險；（5）應付賬款管理+貨押融資；（6）應付賬款管理+信用保險；（7）國內(nèi)綜合保理+國際保理等模式。

3．全方位支持供應鏈企業(yè)的融資需求

首先，因地制宜是有效推進創(chuàng)新工作的重要前提，不同地區(qū)的商業(yè)銀行應利用各自的區(qū)域優(yōu)勢，結合當?shù)仄髽I(yè)的貿(mào)易特點，確定組織架構，明確業(yè)務流程，開展有針對性的營銷并設計服務方案。如北京地區(qū)總部經(jīng)濟特征明顯，央企和地區(qū)總部企業(yè)云集，這些企業(yè)進出口總量大，從業(yè)人員素質較高，運行管理規(guī)范，各家銀行在以這些企業(yè)為核心運作的同時，可以積極營銷其境內(nèi)及境外的上下游配套企業(yè)，了解各企業(yè)的具體業(yè)務需求和運作模式，大力拓展國際間的清算渠道，更多地提供海內(nèi)外金融服務。

其次，我國商業(yè)銀行的管理部門要有緊迫感，通過國際型專業(yè)人員和技術的引進更新，配備專業(yè)機構負責綜合協(xié)調工作，使產(chǎn)品開發(fā)和相關配套措施的完善落到實處；對于供應鏈中較為關鍵和特殊的環(huán)節(jié)，還應比對國際市場需求和國際慣例及準則，配備特殊的監(jiān)管崗位，例如審單崗、盯價崗、核庫崗、經(jīng)濟形勢分析崗等，崗位的設置也應實行互不兼容原則，以確保監(jiān)控的公正客觀和相互制衡，實行業(yè)務分工的專業(yè)化和獨立性；搭建海外分支行的業(yè)務聯(lián)動模式，關注國內(nèi)外市場行情，加速設計出具有特色品牌效應的供應鏈融資產(chǎn)品。

4．業(yè)務創(chuàng)新應加強風險防范策略

首先，我國商業(yè)銀行要充分發(fā)揮貼近一線的優(yōu)勢，及時掌握企業(yè)的供應鏈狀況，優(yōu)先選取有業(yè)務需求、且有一定影響力的大型企業(yè)帶動業(yè)務推廣，切實發(fā)揮大型企業(yè)的主力軍作用，并重點扶持大型企業(yè)的上下游中小企業(yè)，根據(jù)企業(yè)貿(mào)易結構的多樣性，有所選擇地推薦業(yè)務品種，適當實施比例融資，綜合企業(yè)信用情況核定貿(mào)易融資循環(huán)額度上限，提高額度設定的合理性和預警信號的高效性；通過上下游的業(yè)務關聯(lián)和對客戶間的交叉調查，構造授信操作的封閉性和自償性，避免因信息不對稱造成銀行回款風險。

其次，我國商業(yè)銀行應利用多種渠道，掌握各國金融政策的變化，加強對國際市場商品走勢和匯率波動的關注及把控，使其貫徹到貿(mào)易鏈各節(jié)點的授信考核中，盡量降低發(fā)生匯兌損失的可能性；同時利用人民幣跨境結算的深入推廣，帶動供應鏈融資創(chuàng)新進一步發(fā)展，引導各類所有制企業(yè)有序到境外投資合作，支持“走出去”戰(zhàn)略的實施。

再次，我國商業(yè)銀行應積極呼吁立法部門盡快建立與國際接軌的法律法規(guī)，遵循國際貿(mào)易慣例，嚴格按進出口貿(mào)易的基本操作程序辦事，并盡可能地完善合同文本，明確各方的權利義務，強化物流企業(yè)對客戶資信質押貨物的監(jiān)管義務，盡量從法律角度提升各方權利義務，將法律風險降低到最小。

5．進一步加大對企業(yè)的宣傳力度

我國各商業(yè)銀行為滿足供應鏈融資方案下對各方監(jiān)控職責的需求，通常會構建開發(fā)一系列信息管理平臺，以便于采集供應鏈的基本信息，并以此為連接點歸集企業(yè)的報關、稅務和資金結算等各類信息，自動實現(xiàn)相關信息的匹配核對。通過對相關數(shù)據(jù)實施統(tǒng)計監(jiān)測，既可以實時掌握企業(yè)動態(tài)，也可以對企業(yè)加大政策宣傳力度，幫助企業(yè)準確把控業(yè)務導向，自主選擇對其發(fā)展有利的金融服務方案。

另外，，銀行工作者應增強責任感和事業(yè)心，積極通過各類型業(yè)務洽談會和銀企聯(lián)誼會等生動多樣的形式，向企業(yè)宣傳解讀政策背景、各項操作流程及業(yè)務范圍，明確告知不同業(yè)務品種能夠為企業(yè)帶來的益處，企業(yè)對產(chǎn)品的認知和接受，是推動銀行產(chǎn)品走向深入的關鍵，使銀行和企業(yè)雙方能夠長期、有序、穩(wěn)妥地發(fā)展下去。

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