【摘要】：近兩年來有限合伙私募基金發(fā)展勢頭較快,上升空間也很大,它具有良好的激勵(lì)與約束機(jī)制,并且避免雙重征稅,廣受投資者青睞。但現(xiàn)行法律體系下有限合伙私募基金的保管存在較大的道德風(fēng)險(xiǎn)和法律問題。因此本文擬通過對有限合伙私募的資金保管這一課題探討,提出解決其存在問題的法律對策。 本文內(nèi)容分為三部分： 第一章緒論。介紹有限合伙私募基金的資金保管問題的研究背景和價(jià)值、研究思路和內(nèi)容、研究方法。有限合伙私募基金在我國方興未艾,但同時(shí)存在許多法律問題需要我們解決完善,本文要探討的是資金的保管,這將在第二章進(jìn)行詳細(xì)的介紹。 第二章有限合伙私募基金資金保管存在的法律風(fēng)險(xiǎn)和問題。該部分首先闡述了有限合伙私募基金的概念特點(diǎn)、法律規(guī)制出處、操作過程以及過程中與資金保管有關(guān)的內(nèi)容,然后從中找出資金保管存在的風(fēng)險(xiǎn)和問題,其中最重要的是操作過程中資金保管的內(nèi)容。有限合伙私募的資金保管有合伙人保管、銀行托管兩種方式,前者的操作事項(xiàng)主要通過約定,具有較大自主權(quán),但道德風(fēng)險(xiǎn)較大資金安全程度不是很高。后者則是借鑒公募基金的方法,遵循法定加約定的原則,但相關(guān)的問題是成本較高且操作復(fù)雜；同時(shí)這里涉及托管合同,包括法律主體、權(quán)利義務(wù)、合同性質(zhì)等相關(guān)的內(nèi)容。 第三章保障有限合伙私募基金資金安全的法律對策。資金保管問題的深層原因在于其是一個(gè)矛盾問題,我們可以采取哲學(xué)辯證法的方式來解決。本文對于資金保管問題的法律對策是“自由”與“約束”相結(jié)合,辯證對待,并以有限合伙私募基金的資金額為關(guān)鍵因素,提出將有限合伙私募基金機(jī)構(gòu)分為“允許自主保管”、“規(guī)制要求托管”兩個(gè)范圍的法律對策。實(shí)現(xiàn)該對策的法律構(gòu)想有有限合伙私募基金的信息披露、托管人的權(quán)責(zé)義務(wù)、銀行接受托管標(biāo)準(zhǔn)等方面內(nèi)容。
【學(xué)位授予單位】：西北大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2011
【分類號】：D922.29;D923;F832.51

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號：2628022