【摘要】：歐盟保險償付能力監(jiān)管標準Ⅱ (Solvency Ⅱ,以下簡稱為償付能力Ⅱ)的問世給保險行業(yè)帶來了一次重大性的變革,它引起了人們對保險行業(yè)中存在的問題的重視和反思。對于有著負債經(jīng)營特點的非壽險公司來說,需要提取充足的未決賠款準備金來應對未來可能發(fā)生的賠付支出。準確評估該準備金對確定非壽險公司的經(jīng)營業(yè)績、償付能力和風險狀況方面都有很大的意義。在準備金風險的研究中,大多數(shù)是基于最終準備金風險觀點下進行的,它是針對長期準備金充足性的研究,即用初始準備金的估計值減去未來的全部賠付來得到的。但償付能力Ⅱ對準備金風險度量的時間范圍進行了調整,將時間范圍界定為一年,即一年期準備金風險,它主要關注的是保險公司為支付未來一年內可能發(fā)生的損失而預留的準備金和應該能夠充足地承擔這一年內的所有風險。因此最終準備金的觀點已經(jīng)不符合償付能力Ⅱ的要求了,對一年期準備金風險的研究尤為重要。文章從最終準備金觀點與一年期準備金觀點之間的關系出發(fā)探討一年期準備金風險的度量,討論了一種基于變異系數(shù)模型的方法,采用標準差的形式對準備金風險進行量化,并且以中國人壽財險的相關數(shù)據(jù)進行實證研究。該方法與標準法相似,都采用對數(shù)正態(tài)分布的假設,不同的是該方法中考慮到未決賠款準備金由已發(fā)生未報案準備金和已報案未支付準備金兩種不同部分組成,并分別為這兩部分設定相應的變異系數(shù)。該方法通過一年期衰減因子的進展模式得到未來的增量賠付,進而由相鄰兩年的最終準備金風險作差得到一年期準備金風險,另外,該方法僅需要通過Excel表格就可以實現(xiàn),操作簡便。通過實例分析,就可以得到度量一年期準備金風險的標準差以及償付能力Ⅱ框架下的技術準備金。
【學位授予單位】：天津財經(jīng)大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2015
【分類號】：F840;F224

【相似文獻】

相關期刊論文 前10條

1 郭顯光;汪葛平;;構造“標志變異系數(shù)”的新思路[J];當代財經(jīng);1992年01期

2 陳喜強;陳焯然;;基于變異系數(shù)視角的廣東省區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展變動因素分析[J];創(chuàng)新;2014年01期

3 周達林;;也談“標志變異系數(shù)”的算法——與郭顯光、汪葛平兩同志商榷[J];當代財經(jīng);1992年09期

4 胡樹華;解佳龍;王松;王姣;;基于多級模糊綜合評價法的國家高新區(qū)競爭力研究[J];軟科學;2011年05期

5 辛純禮;民主測評在人事考核中的實證研究[J];中國人力資源開發(fā);2002年04期

6 徐里;;中國經(jīng)濟地域差異趨勢分析——基于2000-2009年的數(shù)據(jù)[J];商業(yè)時代;2012年33期

7 穆旖旎;;變異系數(shù)指標權重約束的DEA改進方法[J];統(tǒng)計與決策;2009年22期

8 吳錫林,李龍洙;一種穩(wěn)態(tài)庫存鏈的灰色辨別方法[J];工業(yè)工程;2002年05期

9 易鳳佳;王倩;宋明潔;王宏志;;基于變異系數(shù)的我國城市化地域差異演變研究[J];湖北大學學報(自然科學版);2011年01期

10 賀祥民;祝群;;地區(qū)基本公共服務均等化的統(tǒng)計評價——以福建省為例[J];福建江夏學院學報;2013年06期

相關會議論文 前3條

1 安玉紅;溫德成;;基于變異系數(shù)的供應商模糊綜合評價[A];第三屆中國質量學術論壇論文集[C];2008年

2 張升;胡秋谷;;子樣變異系數(shù)δ_x的極限分布及其應用[A];砌體結構研究論文集[C];1988年

3 曹明霞;黨耀國;張敏;王瑞;;灰色關聯(lián)度模型的正負性問題的研究及其改進[A];2006年灰色系統(tǒng)理論及其應用學術會議論文集[C];2006年

相關重要報紙文章 前1條

1 施鳳丹;我國區(qū)域能源消費狀況比較[N];中國信息報;2009年

相關碩士學位論文 前6條

1 張潔;纖維增強型復合材料熱力學分析[D];西安電子科技大學;2014年

2 齊俊;巖溶空洞及圍巖參數(shù)變異性對隧道施工安全性影響分析[D];北京交通大學;2016年

3 孫丹丹;基于變異系數(shù)模型的一年期準備金風險度量[D];天津財經(jīng)大學;2015年

4 劉超;變異系數(shù)生產(chǎn)前沿及其應用[D];哈爾濱工業(yè)大學;2006年

5 付靖;變異系數(shù)在既有結構可靠性檢驗中的應用研究初探[D];西安建筑科技大學;2009年

6 李瑞;收入差距測度方法研究及對我國居民收入差距的衡量[D];山東大學;2009年

本文編號：2762485