李甜甜 河南財經(jīng)政法大學

摘要：本文從支付結(jié)算相關(guān)法律系統(tǒng)、支付結(jié)算工具系統(tǒng)、支付結(jié)算服務(wù)系統(tǒng)、支付結(jié)算網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)及支付結(jié)算監(jiān)管系統(tǒng)五個方面集中分析我國支付結(jié)算系統(tǒng)的問題和不足，并提出相應(yīng)的建議和措施。

關(guān)鍵詞：國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)；國外支付結(jié)算系統(tǒng)；金融穩(wěn)定

一、支付結(jié)算系統(tǒng)概述

支付結(jié)算系統(tǒng)簡單來說就是收付過程的工具，就是資金清算和轉(zhuǎn)移的渠道。支付結(jié)算系統(tǒng)由支付結(jié)算相關(guān)法律系統(tǒng)、支付結(jié)算工具系統(tǒng)、支付結(jié)算服務(wù)系統(tǒng)、支付結(jié)算網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)及支付結(jié)算監(jiān)管系統(tǒng)五個子系統(tǒng)構(gòu)成。上述五個子系統(tǒng)既具有各自的獨特功能，又相互依賴、密不可分：

二、國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)分析

1.支付結(jié)算網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)

支付結(jié)算網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)是支撐各種支付工具應(yīng)用、實現(xiàn)資金清算并完成資金最終結(jié)算的通道。目前我國已初步建成以中國人民銀行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)為核心，銀行業(yè)金融機構(gòu)行內(nèi)支付系統(tǒng)為基礎(chǔ)，票據(jù)支付系統(tǒng)、銀行卡支付系統(tǒng)為重要組成部分的支付清算網(wǎng)絡(luò)體系。

2.支付結(jié)算工具系統(tǒng)

目前，我國傳統(tǒng)非現(xiàn)金支付工具與新型電子支付工具并存。傳統(tǒng)非現(xiàn)金支付工具主要包括匯票、本票、支票、銀行卡及匯兌、托收承付和委托銀行收款等結(jié)算方式。近年來，隨著支付結(jié)算業(yè)務(wù)的快速發(fā)展和不斷創(chuàng)新，電子技術(shù)在銀行領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，非現(xiàn)金支付工具體系發(fā)生了重大變化，網(wǎng)上銀行、電話銀行、移動支付等新型的非現(xiàn)金支付工具使用量呈上升態(tài)勢，其他傳統(tǒng)種類的非現(xiàn)金支付工具，如銀行匯票、匯兌等則呈逐年下降的趨勢，托收承付和特約委托收款結(jié)算方式逐漸被定期借記等業(yè)務(wù)取代。

3.支付結(jié)算服務(wù)系統(tǒng)

我國支付結(jié)算服務(wù)組織主要由中央銀行、銀行業(yè)金融機構(gòu)和社會化支付清算組織這幾個大的方面組成。服務(wù)方面的系統(tǒng)直接面向社會提供服務(wù)，是支付體系中的能動要素。

4.支付結(jié)算相關(guān)法律系統(tǒng)及支付結(jié)算監(jiān)管系統(tǒng)

在這一環(huán)節(jié)，將法律系統(tǒng)和監(jiān)管放到一起來分析，其原因在于法律本身就是監(jiān)管中一個不可忽視的方面。

法律、法規(guī)和規(guī)章制度是支付體系監(jiān)督管理的基本準則，是指為實現(xiàn)支付體系的公共政策目標，維護支付體系安全性和效率，對服務(wù)組織、支付系統(tǒng)和支付工具進行的公共管理行為。目前，為維護支付體系的安全穩(wěn)定運行，人民銀行以“安全和高效” 為監(jiān)督管理目標，努力建成高效安全的支付結(jié)算系統(tǒng)。

三、我國支付結(jié)算系統(tǒng)存在的問題和不足

（一）支付結(jié)算工具系統(tǒng)存在的問題

我國結(jié)算工具在功能上存在一定程度的局限性。結(jié)算工具的多樣性可以適應(yīng)單位和個人進行貨幣給付及其資金清算的需求，但這些結(jié)算工具雖種類較多，有的結(jié)算工具適用范圍小，社會需求很小，例如本票的簽發(fā)率與支票相比，不足支票簽發(fā)量的萬分之一；有些票據(jù)的功能發(fā)揮不夠，例如絕大多數(shù)銀行不作商業(yè)承兌匯票的貼現(xiàn)，使商業(yè)承兌匯票的流通受到很大程度的限制；票據(jù)化結(jié)算程度不高，，票據(jù)使用范圍不廣，票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)量少。

（二）支付結(jié)算監(jiān)管系統(tǒng)存在的問題

1.內(nèi)部監(jiān)管存在問題

近年來，我國對外開放和金融改革進一步深化，金融創(chuàng)新的力度大大增強，支付結(jié)算系統(tǒng)也得到了迅速發(fā)展，但是對于支付結(jié)算實際操作，金融機構(gòu)的內(nèi)控制度遠滯后于支付結(jié)算系統(tǒng)的發(fā)展和應(yīng)用。加之一線實際操作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，設(shè)備技術(shù)應(yīng)用能力欠缺，都導致了支付的安全性大大折扣，加大了支付風險。

2.信息系統(tǒng)與結(jié)算系統(tǒng)連接有限

近幾年來，我國相繼開發(fā)推廣了人民幣結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)、居民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)、企業(yè)信用信息系統(tǒng)等，但這些系統(tǒng)至今未能與支付結(jié)算系統(tǒng)進行很好地連接，相關(guān)信息無法得到及時有效地比對，致使支付結(jié)算業(yè)務(wù)系統(tǒng)信息單一，造成許多支付結(jié)算制度不能得到有效落實，導致結(jié)算監(jiān)管工作受到局限。

3.監(jiān)管部門銜接不夠

除了結(jié)算機構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)管外，外部的監(jiān)管也尤為重要，是支付結(jié)算系統(tǒng)安全高效運行的另一道防火墻。然而我國的監(jiān)管系統(tǒng)還不夠完善，法律法規(guī)是監(jiān)管的一個方面，但是監(jiān)管的制定者和執(zhí)行者也是至關(guān)重要的。國內(nèi)中央銀行以及分立出來的中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，這兩者的存在使得監(jiān)管的矛盾突出。

四、完善我國支付清算系統(tǒng)的建議

（一）針對支付結(jié)算工具系統(tǒng)

面對我國支付結(jié)算工具使用種類較少，先進的工具使用度還是不高的狀況，有必要采取相應(yīng)的措施加以改善。擴大支票使用范圍、加大票據(jù)業(yè)務(wù)技術(shù)創(chuàng)新力度、增加商業(yè)票據(jù)的種類、完善商業(yè)票據(jù)發(fā)行和交易方式、培育票據(jù)經(jīng)營專業(yè)化機構(gòu)等有力措施促進票據(jù)業(yè)務(wù)的規(guī)范化發(fā)展。同時大力發(fā)展銀行卡業(yè)務(wù)，圍繞受理市場建設(shè)，推進銀行卡業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標準的統(tǒng)一，努力改善受理環(huán)境，擴大受理范圍，促進銀行卡在各相關(guān)領(lǐng)域的應(yīng)用；制訂并頒布《銀行卡條例》，健全銀行卡法律制度，為銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。還要加強同國外支付體系的溝通和連接。

（二）針對支付結(jié)算監(jiān)管系統(tǒng)

1.明確各監(jiān)管部門的監(jiān)管職責

要成立由中央銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、外匯管理局、審計署等組成的支付清算委員會，并以中央銀行的現(xiàn)代化支付系統(tǒng)為基礎(chǔ)，成立國家清算銀行，使其成為支付清算體系的核心，與商業(yè)銀行內(nèi)部資金匯劃系統(tǒng)、證券登記結(jié)算公司、期貨交易所結(jié)算部門共同構(gòu)成中國金融支付清算系統(tǒng)的架構(gòu)。

2.健全監(jiān)管管理體制

一是在縱向管理上，建立和充實從總行到基層行處的結(jié)算管理機構(gòu)，一級抓一級，各司其職，各負其責；在橫向服務(wù)上，減少多部門、多環(huán)節(jié)結(jié)算服務(wù)機構(gòu)，配備結(jié)算專管員，負責本行處結(jié)算的組織、宣傳、賬戶管理、柜面服務(wù)、質(zhì)量檢查等工作；二是健全結(jié)算管理規(guī)章制度，如“結(jié)算崗位責任制”、“結(jié)算業(yè)務(wù)處理流程與操作規(guī)程”、“清算系統(tǒng)管理規(guī)定”等。

3.積極開發(fā)推廣相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，將人民幣結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)、居民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)、企業(yè)信用信息系統(tǒng)與支付結(jié)算系統(tǒng)聯(lián)接，在辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)時，由業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動對相關(guān)信息適時進行比對，遏制違規(guī)結(jié)算業(yè)務(wù)，促進支付結(jié)算制度有效落實，提高結(jié)算監(jiān)管工作水平，維護健康的支付結(jié)算秩序。

五、結(jié)論

全文對于國內(nèi)外支付結(jié)算系統(tǒng)的比較研究，雖然只是主要分析了美國的支付結(jié)算系統(tǒng)，但仍可以看出國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)的問題所在。在支付結(jié)算系統(tǒng)改進的這條道路上我們?nèi)沃囟肋h，還有許多需要學習和改進的方面。只有認識到問題所在，從不足中不斷創(chuàng)新進步，才能構(gòu)建中國特色的支付結(jié)算系統(tǒng)，在新的機遇和挑戰(zhàn)中立于不敗之地。