韓越 劉克 長春工業(yè)大學

基金項目：長春工業(yè)大學省級大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓練計劃項目資助（項目編號：201310190S002）

摘要：存款保險制度已經(jīng)走過了80年的歷史，西方國家的實踐充分肯定了存款保險制度在金融危機時維護金融穩(wěn)定的積極作用。我國作為世界經(jīng)濟大國，也應(yīng)該借鑒世界上的經(jīng)驗和成果，盡快頒布存款保險制度來配合我國金融體制改革，為利率市場化提供先決條件，響應(yīng)市場需求，完善我國經(jīng)濟制度，加大我國金融體制改革步伐。

關(guān)鍵詞：存款保險制度 商業(yè)銀行 金融機構(gòu) 市場退出

2013年召開的十八屆三中全會，將建立存款保險制度列為金融改革的項目之一，毫無疑問的肯定了存款保險制度在維護金融穩(wěn)定和完善我國銀行體系的積極作用，它的建立將有助于我國金融體制改革程度的加深，提高我國金融體系應(yīng)對風險的能力和確保金融秩序的穩(wěn)定。

一、存款保險制度產(chǎn)生的原因

存款作為銀行負債的重要組成部分，是銀行開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)礎(chǔ)，也是銀行立足的根基。存款行為的實質(zhì)就是存款人讓渡資金使用權(quán)的過程。在這一過程中，存款人處于主動地位，而商業(yè)銀行處于被動地位。作為商業(yè)銀行，為了盈利的需要，一般不會單方面的終止存款合同。而存款人則有隨時終止存款合同的可能，除去其他主觀因素，如儲戶需要提取存款購置房產(chǎn)或接受醫(yī)療救助等，存款人主動終止存款合同的直接原因就是失去對銀行的信任。這一信任是極其不穩(wěn)定的，它受銀行經(jīng)營狀況的影響極大，一旦銀行出現(xiàn)營運問題，加之社會輿論，將對大大動搖存款人對銀行的信心，從而產(chǎn)生擠兌等一系列金融危機。

商業(yè)銀行的倒閉產(chǎn)生的影響是極大的，一方面導致股東權(quán)益受損，不利于銀行的持續(xù)經(jīng)營。另一方面，將對社會經(jīng)濟造成非常嚴重的負面影響，這是由于銀行作為一個儲貸機構(gòu)，其業(yè)務(wù)范圍很廣，儲戶分散，一旦爆發(fā)破產(chǎn)危機，將會在很大的范圍內(nèi)產(chǎn)生連鎖反應(yīng)，從而引發(fā)擠兌潮，不利于國家社會經(jīng)濟的穩(wěn)定。

自建國以來，我國一直實行的是隱性存款保險制度，這一制度是以國家信用和財政為背書的，并且，在過去發(fā)生的金融危機中，如在海南發(fā)展銀行的破產(chǎn)清算過程中，國家確實發(fā)揮了“維護穩(wěn)定”的作用，這大大提高了儲戶對銀行的信心。而銀行作為一個盈利機構(gòu)，有國家為其擔保，一般來說則不愿再進行額外支出來提高銀行信用。但是隨著我國金融改革的步伐加深和銀行股份制改造的進一步發(fā)展，將會允許更多的中小型商業(yè)銀行或民營資本銀行的加入我國銀行領(lǐng)域。這就擴大了銀行運營風險，一旦出現(xiàn)危機破產(chǎn)倒閉國家將不再為其兜底，為避免破產(chǎn)導致的系統(tǒng)性金融風險，就需要存款保險制度為其保駕護航，為我國金融機構(gòu)的穩(wěn)定運行提供法律支持和制度保障。

二、為何我國顯性存款保險制度遲遲不出臺

自1993年我國的存款保險制度首次提出以來，走過了20個年頭，一直都是只聞雷聲響，不見雨點下。具體而言，未推出顯性存款保險制度主要表現(xiàn)在一下幾個方面：

首先，金融機構(gòu)尤其是商業(yè)銀行不積極。

盈利性是商業(yè)銀行的經(jīng)營原則，盈利是根本目的。至今為止，銀行都是由國家為其擔保的，極少有銀行會主動為自己的營運風險投保。銀行為了盈利需要，會盡可能的減少支出，若銀行呼吁投保并參與投保，并且，國家上通用的做法都是由銀行來支付保費，無疑將會增加銀行的支出，這一點與盈利性原則相悖。所以從根本來說，銀行為追求盈利，是不愿意主動投保的。

其次，我國相應(yīng)的法律法規(guī)不健全，配套設(shè)施不完善。通過對已經(jīng)實施存款保險制度的國家進行分析，以美國為例，在存款保險制度發(fā)揮效用以來，相繼推出了《銀行法》、《銀行緊急法案》、《聯(lián)邦存款保險法案》等法律法規(guī)來為其保駕護航，使得美國的存款保險制度在法律的保障下健康的發(fā)展，約束了金融機構(gòu)的自主性行為，為美國存款保險制度發(fā)揮作用提供了必要的條件。同時，美國的保險業(yè)一直處于世界領(lǐng)先地位，早在1759年就成立了第一家壽險公司，遠遠領(lǐng)先于世界其他各國，無論是從綜合實力還是競爭力，都傲居世界保險業(yè)之首。保險業(yè)的發(fā)展為存款保險制度作用的發(fā)揮提供了基礎(chǔ)條件，使得金融機構(gòu)有了投保機構(gòu)，加上聯(lián)邦存款保險公司（Federal Deposit Insurance Corporation，簡稱FDIC）的有效監(jiān)管，使得美國的存款保險制度在穩(wěn)定、安全的環(huán)境下持續(xù)發(fā)揮穩(wěn)定金融秩序的作用。而我國，并沒有相關(guān)的法律法規(guī)，雖然已經(jīng)頒布的《破產(chǎn)法》適用于金融機構(gòu)破產(chǎn)退出，但是這一項法律并不健全。這是由于金融機構(gòu)破產(chǎn)的影響是與普通的工商企業(yè)不同的，它的負面影響將會極大的不利于我國社會經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。同時，我國的保險行業(yè)正處于上升周期，還處于發(fā)展階段，尚不完善，而保險業(yè)作為存款保險制度的配套設(shè)施，我國這一現(xiàn)狀必然會對存款保險制度的發(fā)展產(chǎn)生不利影響。因此這兩方面的因素也是存款保險制度未能實施的原因。

最后，我國國民保險意識較為薄弱也是存款制度未能推出的另一原因。建國以來，無論是國家經(jīng)濟還是國民生活，受國家高度調(diào)控，政府在國家經(jīng)濟發(fā)展中起到了非常重要的監(jiān)督和管理的作用。國家信用度高，國家信用擔保范圍廣，因此在這種情況下，不利于我國國民保險意識的培養(yǎng)，導致保險意識薄弱。雖然我國保險業(yè)尤其是壽險、醫(yī)療險、教育險等與我們生活息息相關(guān)的險種的有了發(fā)展，我國國民的保險觀念已經(jīng)有了的變化，但是仍然尚未達到美國、日本等發(fā)達國家的水平，這也是存款保險制度未能提出的另一制約因素。

三、存款保險制度實施的必要性

（1）穩(wěn)定我國金融秩序、完善我國經(jīng)濟制度和的需要。

（2）減輕政府財政壓力的需要。

目前，我國一直實行的是以國家為擔保的隱性存款保險制度。在這個過程中， 是以國家的財政作為支撐，國家為金融機構(gòu)的破產(chǎn)倒閉埋單。這無疑加大了國家財政的壓力和負擔。而實行存款保險制度，能減輕國家財政壓力，并可以有效的界定政府、銀行和儲戶的關(guān)系，從而做到職責明確權(quán)責清晰。

(3) 為我國銀行體系的公平競爭提供保障的需要。

在今年的十八屆三中全會《關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》（簡稱《決定》）中也提出，加快完善現(xiàn)代市場體系的同時，應(yīng)建設(shè)統(tǒng)一開放、競爭有序的市場體系，使其發(fā)揮在市場在資源配置中的決定性作用。近幾年，小型的商業(yè)銀行如雨后春筍般大量涌現(xiàn)，但是無論是綜合實力還是市場占有率，都遠不及國有及其他大型銀行，而國家不再為國有大型商業(yè)銀行擔保將會使其與中小型銀行處于同一起跑線。并且，伴隨金融市場開放程度的加深，我國金融行業(yè)將遵循“優(yōu)勝劣汰”的原則展開公平競爭。存款保險制度作為法律支持，將為銀行公平競爭提供保障，促進銀行不斷升級、提高服務(wù)質(zhì)量服務(wù)，促進我國金融業(yè)的健康發(fā)展。

（5）穩(wěn)定銀行存款，確保融資來源的需要。

）也表示，將繼續(xù)提高存款保險限額從而防止資金外流。這一做法反映出存款保險制度的另一項作用就是保證國內(nèi)資金的穩(wěn)定，避免資金外流，為投資者融資提供資金

支持。

四、對構(gòu)建我國存款保險制度的一些建議

（1）應(yīng)該借鑒美國模式，成立中國存款保險機構(gòu)。

自美國推出存款保險制度以來，世界上主要的金融地區(qū)和國家紛紛效仿并建立符合本國國情的存款保險制度。尤其典型的地區(qū)有歐洲和亞太地區(qū)，這一制度在全球范圍內(nèi)得到了認可，其中較為值得借鑒的是美國聯(lián)邦存款保險公司(FDIC)在存款保險制度中發(fā)揮的作用。FDIC一方面擔任保險機構(gòu)，為商業(yè)銀行投保。另一面方面，FDIC也擔任了監(jiān)督者的角色。對投保銀行的營運狀況、業(yè)務(wù)狀況、資本充足率、風險指標等多種因素進行評估，確保銀行FDIC的監(jiān)督下穩(wěn)定運行。最后，聯(lián)邦存款保險公司也被授予了處置權(quán)，有權(quán)對問題銀行進行處置，并組織破產(chǎn)清算。

目前，我國的商業(yè)銀行主要是受中國人民銀行（簡稱央行）監(jiān)督并對其負責。但是央行作為貨幣政策、財政政策的制定者和執(zhí)行者，并不應(yīng)繼續(xù)擔任存款保險制度的主要監(jiān)督人，原因是若繼續(xù)由央行擔任主要監(jiān)督人，存款保險制度的提出就沒有實質(zhì)性的改變。而是應(yīng)建立一個單獨的機構(gòu)，這一機構(gòu)由政府出資組織建立。該機構(gòu)主要負責為商業(yè)銀行等其他有存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)投保，并實施監(jiān)督權(quán)。同時還應(yīng)清晰界定該機構(gòu)與央行的權(quán)責，盡可能做到職責明確權(quán)責清晰。

（2）存款保險制度的提出還需要法律的保障。

縱觀歷史，每一項制度的實施都需要相應(yīng)法律的為其保駕護航。在市場化的今天更需要發(fā)揮法律的強制性來約束金融機構(gòu)的行為。美國存款保險制度的提出之際，美國國會相繼頒布了《銀行法》、《聯(lián)邦存款保險法案》等法律法規(guī)，使之與聯(lián)邦存款保險公司的職能相匹配，二者相輔相成，為聯(lián)邦存款保險公司行使權(quán)力時提供的法律支持。

在我國，《商業(yè)銀行法》對破產(chǎn)銀行的規(guī)定是：商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，組織清算。在這項規(guī)定中，可見我國對破產(chǎn)銀行的清算僅僅是原則性的條文規(guī)定，缺乏操作性，，一旦銀行出現(xiàn)破產(chǎn)危機，這項條文將不能有效的處置破產(chǎn)銀行，不利于其他銀行的穩(wěn)定，威脅國民經(jīng)濟健康發(fā)展。因此，我國在實施存款保險制度的同時，還應(yīng)該完善與之相匹配的的法律法規(guī)，為保險制度的順利開展和實施保駕護航。

（3）制訂存款保險制度還應(yīng)參考相關(guān)人士的意見。

新加坡在制定存款保險計劃時，曾先后兩次進行意見的搜集與征詢，并在公共征詢程序后，才進行存款保險計劃的制定，目的在于最大限度的保障存款人權(quán)益。征詢程序使得存款保險制度更具有可行性、操作性和科學性，為日后存款保險制度的實施鋪平了道路。

因此在制定我國存款保險制度時，也應(yīng)該綜合考慮存款保險制度參與者的意見，尤其是商業(yè)銀行的意見，并根據(jù)此意見完善存款保險制度，使之更加科學化和合理化，為日后存款保險制度的順利實施提供先決條件。

五、結(jié)語

存款保險制度的建立將有助于促使我國金融改革程度的加深，完善我國經(jīng)濟體制，提高我國金融秩序的穩(wěn)定性以及風險應(yīng)對能力。并且在未來，也能為利率市場化提供先決條件，為我國金融機構(gòu)的市場退出提供制度支持。使我國銀行不斷適應(yīng)新的經(jīng)濟發(fā)展形勢，促進我國金融業(yè)的蓬勃發(fā)展。

參考文獻

[1]美國聯(lián)邦存款保險公司.危機管理—1980~1994年聯(lián)邦存款保險公司和處置信托公司的經(jīng)驗[M]. 北京：中國金融出版社，2004.

甘肅金融，2012（04）.