發(fā)布時間：2024-12-26 02:49

　　 自2008年全球性金融危機(jī)爆發(fā)以來,股價暴跌現(xiàn)象在我國金融市場頻頻出現(xiàn),股價暴跌尤其是股價崩盤越來越受到人們的關(guān)注。以中國A股上市公司2013—2017年數(shù)據(jù)為樣本,研究盈余管理是否影響股價崩盤風(fēng)險。研究結(jié)果表明:盈余管理顯著影響股價崩盤風(fēng)險;在其他條件不變的情況下,盈余管理與股價崩盤風(fēng)險呈顯著的正U型關(guān)系。這對全面認(rèn)識盈余管理、降低我國上市公司股價崩盤風(fēng)險、促進(jìn)證券市場健康平穩(wěn)發(fā)展具有重要意義。

【文章頁數(shù)】：8 頁

【文章目錄】：
一、相關(guān)理論
二、文獻(xiàn)綜述與研究假設(shè)
三、研究設(shè)計
    1. 樣本數(shù)據(jù)
    2. 變量定義
    3. 模型設(shè)計
四、實證結(jié)果與分析
    1. 描述性統(tǒng)計結(jié)果
    2. 相關(guān)系數(shù)分析
    3. 回歸分析
五、穩(wěn)健性檢驗
六、研究結(jié)論



本文編號：4020411