企業(yè)集團財務(wù)公司是我國經(jīng)濟發(fā)展與金融制度變革的結(jié)果,是國家做出的一種特殊的金融制度安排。在財務(wù)公司的發(fā)展歷程中,其功能幾經(jīng)變化,但基本定位卻從未改變。財務(wù)公司與實體經(jīng)濟特別是實體企業(yè)緊密相連,是金融業(yè)中具有獨特優(yōu)勢的一類機構(gòu)。在加快集團內(nèi)部資金融通、降低集團融資成本、提供方便快捷的金融服務(wù)等方面,財務(wù)公司發(fā)揮著不可替代的作用,夯實了實體經(jīng)濟的基礎(chǔ),也為集團帶來了更多的靈活性。但隨著財務(wù)公司規(guī)模的拓展,其可能遇到的流動性風險越來越大,同時也面臨著對于流動性風險管理的考驗。本文開始分別從國內(nèi)研究和國外研究兩個方面闡述了前人關(guān)于財務(wù)公司流動性風險管理理論的總結(jié);然后從機構(gòu)分布、資產(chǎn)分布、權(quán)益狀況和盈利狀況概括了我國財務(wù)公司的總體發(fā)展情況:資本充足率維持高位、資產(chǎn)質(zhì)量進一步提高,表明我國整體流動性狀況優(yōu)良;但是在日常的運營管理中也遇到一系列的問題。本文的后半部分使用因子分析法計算出193家財務(wù)公司的綜合得分,并對行業(yè)總體流動性風險做出了測評。最后通過對中遠財務(wù)公司流動性風險成功管理方法的總結(jié),延伸到我國現(xiàn)實情況的日常經(jīng)營運作中,并給出了建議。由于財務(wù)公司發(fā)展歷史較短,國內(nèi)對于其流動性風險管理的... 

【文章頁數(shù)】：79 頁

【學位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
ABSTRACT
第1章 緒論
    1.1 選題背景和意義
        1.1.1 選題背景
        1.1.2 選題意義
    1.2 文獻綜述
        1.2.1 關(guān)于財務(wù)公司功能定位及風險管控相關(guān)研究
        1.2.2 關(guān)于流動性風險管理的相關(guān)研究
        1.2.3 財務(wù)公司流動性風險管理研究
        1.2.4 文獻評述
    1.3 研究方法
    1.4 研究思路與框架
第2章 企業(yè)集團財務(wù)公司流動性風險概述
    2.1 財務(wù)公司概述
        2.1.1 財務(wù)公司的定義
        2.1.2 財務(wù)公司監(jiān)管政策
        2.1.3 財務(wù)公司歷史貢獻
    2.2 財務(wù)公司形成的相關(guān)理論基礎(chǔ)
        2.2.1 交易成本理論
        2.2.2 產(chǎn)融結(jié)合理論
        2.2.3 內(nèi)部資本市場理論
    2.3 流動性風險一般理論基礎(chǔ)
        2.3.1 委托代理理論
        2.3.2 信息不對稱理論
第3章 企業(yè)集團財務(wù)公司流動性風險現(xiàn)狀分析
    3.1 財務(wù)公司現(xiàn)狀
        3.1.1 所有制及產(chǎn)業(yè)分布
        3.1.2 資產(chǎn)分布
        3.1.3 權(quán)益狀況
        3.1.4 盈利狀況
    3.2 財務(wù)公司流動性風險現(xiàn)狀
        3.2.1 平均存貸比有所下降
        3.2.2 平均資本充足率保持良好
        3.2.3 不良貸款余額大大減少
    3.3 財務(wù)公司流動性風險管理中存在問題的成因
        3.3.1 財務(wù)公司不同于傳統(tǒng)金融機構(gòu)的特殊性造成的流動性風險
        3.3.2 財務(wù)公司內(nèi)控制度不完善
        3.3.3 方法落后,缺乏管理經(jīng)驗
第4章 企業(yè)集團財務(wù)公司流動性風險測量研究
    4.1 研究方法的選擇
        4.1.1 “降維”思想
        4.1.2 因子分析法
    4.2 變量的選擇及其描述
    4.3 使用因子分析法評測流動性風險
        4.3.1 考慮原有變量是否合適進行因子分析
        4.3.2 確定因子的個數(shù)和內(nèi)涵
        4.3.3 計算各因子得分和綜合因子得分
    4.4 流動性風險綜合評價
第5章 對于我國財務(wù)公司流動性風險管理的建議
    5.1 借鑒中遠財務(wù)公司流動性風險管理經(jīng)驗
        5.1.1 中遠財務(wù)有限責任公司簡介
        5.1.2 中遠財務(wù)有限責任公司流動性風險管理現(xiàn)狀
    5.2 建議與對策
        5.2.1 建立健全的流動性風險監(jiān)督
        5.2.2 加快金融創(chuàng)
        5.2.3 對內(nèi)培養(yǎng)選拔人才,對外引進外援專家
結(jié)論與展望
參考文獻
附表
致謝


【參考文獻】：
期刊論文
[1]集團企業(yè)集中融資相關(guān)問題探討[J]. 覃小登.  財會學習. 2016(13)
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[3]探究企業(yè)海外并購中財務(wù)整合與風險防范的策略[J]. 張麗萍.  商場現(xiàn)代化. 2015(Z1)
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[5]我國財務(wù)公司資金使用效率、動態(tài)變化及影響因素研究——基于DEA方法的實證分析[J]. 朱南,譚德彬.  金融研究. 2015(01)
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[8]企業(yè)財務(wù)困境原因分析——基于中國遠洋控股股份有限公司的數(shù)據(jù)[J]. 馮黎.  財會通訊. 2014(02)
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博士論文
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[2]中國商業(yè)銀行流動性風險：計量與管理框架[D]. 金煜.復(fù)旦大學 2007

碩士論文
[1]企業(yè)集團財務(wù)公司流動性風險管理研究[D]. 蘭春玲.重慶大學 2016
[2]企業(yè)財務(wù)風險防范研究[D]. 王君燕.華東理工大學 2014
[3]企業(yè)集團財務(wù)公司流動性風險管理研究[D]. 張露允.山東大學 2013
[4]JX汽車集團財務(wù)公司金融風險管理研究[D]. 曾麗萍.南昌大學 2011
[5]企業(yè)集團財務(wù)公司流動性風險管理探究[D]. 王軍亭.中國海洋大學 2009
[6]我國財務(wù)公司功能與業(yè)務(wù)創(chuàng)新實證研究[D]. 龔娟娟.武漢科技大學 2006



本文編號：3684918