自2008年國際金融危機(jī)后,世界各國的金融業(yè)界、學(xué)術(shù)界以及監(jiān)管當(dāng)局都對當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)監(jiān)管理論和政策調(diào)節(jié)工具進(jìn)行了深入地反思,并普遍選擇引入“宏觀審慎政策”來實(shí)現(xiàn)“金融穩(wěn)定”這一政策目標(biāo)。動態(tài)撥備制度是目前世界各國廣泛采用的一項(xiàng)宏觀審慎逆周期調(diào)節(jié)工具,對于我國經(jīng)濟(jì)金融的穩(wěn)定與發(fā)展至關(guān)重要。本文應(yīng)用二元正態(tài)Copula函數(shù)將CCA模型中違約距離的測量方法與基于Probit模型的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警思想相結(jié)合,提出了基于九項(xiàng)前瞻性指標(biāo)的CCA-ProbitCopula動態(tài)撥備模型。本文模型的提出規(guī)避了我國商業(yè)銀行業(yè)普遍存在的長期貸款損失率等指標(biāo)統(tǒng)計(jì)年限較短、歷史數(shù)據(jù)未表現(xiàn)出完整周期性等問題.并且相比于國際上現(xiàn)行動態(tài)撥備模型,本文排除了主觀判斷性因素,有效降低了商業(yè)銀行單純基于平滑利潤而非以覆蓋未來貸款損失為目的去進(jìn)行撥備調(diào)整的可能性。此外,本文的動態(tài)撥備計(jì)提方案不會掩蓋商業(yè)銀行資產(chǎn)的當(dāng)期真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)水平,避免了與現(xiàn)行會計(jì)原則的沖突。研究結(jié)果表明,我國商業(yè)銀行受宏觀周期性因素的影響較為顯著,但不同商業(yè)銀行所受系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)沖擊而產(chǎn)生的損失不盡相同甚至相差較大,而本文模型的應(yīng)用,能夠根據(jù)不同商業(yè)銀行其自身違約破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)受... 

【文章頁數(shù)】：66 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
Abstract
第1章 緒論
    1.1 選題背景及意義
        1.1.1 選題背景
        1.1.2 選題意義
    1.2 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀評述
        1.2.1 國外研究現(xiàn)狀評述
        1.2.2 國內(nèi)研究現(xiàn)狀評述
    1.3 研究內(nèi)容與研究方法
        1.3.1 研究內(nèi)容
        1.3.2 研究方法
第2章 動態(tài)撥備制度的國際實(shí)踐及其局限性分析
    2.1 西班牙動態(tài)撥備制度
        2.1.1 西班牙動態(tài)撥備制度的計(jì)提方案
        2.1.2 西班牙動態(tài)撥備制度的局限性
    2.2 秘魯動態(tài)撥備制度
        2.2.1 秘魯動態(tài)撥備制度的計(jì)提方案
        2.2.2 秘魯動態(tài)撥備制度的局限性
    2.3 我國現(xiàn)行動態(tài)撥備制度
        2.3.1 我國現(xiàn)行動態(tài)撥備制度的計(jì)提方案
        2.3.2 我國現(xiàn)行動態(tài)撥備制度的局限性
    2.4 本章小結(jié)
第3章 動態(tài)撥備制度的模型構(gòu)建
    3.1 引入或有權(quán)益法確定杠桿率調(diào)整區(qū)間
        3.1.1 應(yīng)用或有權(quán)益法測度違約風(fēng)險(xiǎn)
        3.1.2 確定杠桿率調(diào)整區(qū)間
    3.2 應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型構(gòu)建前瞻性機(jī)制
    3.3 引入Copula函數(shù)構(gòu)建動態(tài)撥備模型
    3.4 本章小結(jié)
第4章 動態(tài)撥備模型的實(shí)證分析
    4.1 我國上市商業(yè)銀行動態(tài)撥備模型的參數(shù)估計(jì)
        4.1.1 前瞻期的確定
        4.1.2 前瞻性指標(biāo)選取
        4.1.3 樣本選擇及數(shù)據(jù)描述
        4.1.4 參數(shù)估計(jì)及結(jié)果分析
    4.2 動態(tài)撥備模型逆周期調(diào)節(jié)有效性的實(shí)證檢驗(yàn)
        4.2.1 動態(tài)撥備模型風(fēng)險(xiǎn)前瞻性實(shí)證檢驗(yàn)
        4.2.2 動態(tài)撥備模型逆周期有效性實(shí)證檢驗(yàn)
    4.3 本章小結(jié)
結(jié)論
參考文獻(xiàn)
致謝



本文編號：3732446