第一章 緒論

1.1 選題背景與研究意義

1.1.1 研究背景

(1) 改善農村金融體系是解決“三農”問題的必然要求

金融是支持現(xiàn)代經濟的重要支柱。金融業(yè)在促進經濟發(fā)展、優(yōu)化資源配置和調整經濟結構中發(fā)揮著十分重大的作用。農村金融作為現(xiàn)代金融的重要組成部分,  在推動農村經濟發(fā)展中發(fā)揮著顯著作用。特別是村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農村資金互助社等小微金融的出現(xiàn)，不僅增加了農村金融供給，使農村金融市場的運行效率和競爭程度得到提高，而且引導了很多的民間資本服務小微企業(yè)和廣大農戶，填補了部分農村地區(qū)的金融服務空白，積極有效地提升了農村金融這方面的管理和服務水平。當然，農村金融當前因為一些限制因素的影響也產生了一些問題，如：業(yè)務單一，資金來源不足、部分微型服務宗旨出現(xiàn)偏差，存在脫農跡象、農村金融服務品種少、基礎服務缺乏、政策扶持不足等。這些問題使我國農村金融體系對“三農”的金融供給有限。同時，本應當提供給農村使用的資金，由于受利益驅使通過商業(yè)銀行等金融機構進入了大中城市、部分經濟較為發(fā)達的地區(qū)，進一步影響了農村發(fā)展所需要的建設資金。

比如可以以新疆地區(qū)作為例子�？梢詮谋� 1-1 看出，新疆的農業(yè)貸款規(guī)模只能夠占新疆貸款規(guī)模的比率在6.5%-12%之間，而農業(yè)增加值占生產總值的比重保持在16%-20%，高于貸款規(guī)模的比重達 10%左右。通過這組數(shù)據(jù)，可以證明農業(yè)主導地位所得到的信貸支持與新疆地區(qū)內農業(yè)經濟凸顯出的重要地位并沒有完全一致。當然，也可以看出新疆區(qū)域內的農業(yè)貸款所體現(xiàn)出的資金收益率是比較高的。如果新疆農村地區(qū)能獲得更多的農業(yè)貸款支持，其必將獲得快速發(fā)展。

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1.2 國內外研究綜述

1.2.1 國外研究情況

博樂國民村鎮(zhèn)銀行是第五師雙河市目前最具代表性的微型金融機構，以此，本文主要查閱了國外關于村鎮(zhèn)銀行的有關研究。村鎮(zhèn)銀行是典型很具有代表性的小型銀行。按照國外的劃分標準，一般把所有的中小銀行（一般是指總資產小于 10 億美元的銀行）統(tǒng)一叫為社區(qū)銀行。當然，社區(qū)銀行的一些主要顯著特征也不是僅僅表現(xiàn)在資產經營等規(guī)模小的一方面，同時也表現(xiàn)出在確定的區(qū)域范圍內自身可以市場化運作、具有較為獨立的經營權、主要實施服務的對象為本地小企業(yè)和一些客戶。一般來說，國外大部分的文獻綜述主要是說明了社區(qū)銀行在經營發(fā)展方面的總體一些情況。國外大多數(shù)的文獻綜述主要是著重論述了在與大銀行進行積極競爭的情況下，因為小微企業(yè)的信息不完全透明產生的關系型貸款上，社區(qū)銀行更具有相對比較優(yōu)勢。

國外對社區(qū)銀行的文獻綜述可歸納為三個層面：第一層面：主要因為中小企業(yè)所編制的財務報表等方面不夠健全，提供的信息不完全的透明，并且常常缺少抵押品，因此主要采用關系型貸款是對中小企業(yè)的貸款的主要手段。相對于 “硬信息 ”而言，“軟信息”是指一種在組織內部傳遞的信息，它難以通過書面的形式來表達且具有一定的“人格化”，因此，這種信息不容易被他人獲取。 根據(jù)“軟硬信息”的不同特征，Udell 和Berger 兩位學者將銀行對企業(yè)的貸款技術歸納為 4 種主要的類型：資產保證型貸款、財務報表型貸款、關系型貸款和信用評分。其中，資產保證型貸款、財務報表型貸款和信用評分三種貸款形式統(tǒng)稱為交易性貸款技術，是一種基于“硬信息”的貸款技術，而關系型貸款則是基于“軟信息”的貸款技術第二層面：國外眾多學者從理論的角度分析得出中小銀行產生比較優(yōu)勢的機理，這些因素大致可歸納為：組織結構簡單、區(qū)域位置優(yōu)勢、激勵機制優(yōu)勢。與此同時，小銀行比較優(yōu)勢的發(fā)揮也會受一些外部因素的影響。第三層面：從實證研究的角度出發(fā)，國外文獻主要通過構建社區(qū)銀行盈利能力的經驗模型來證明小銀行的盈利能力往往強于大型銀行，以此來說明小銀行更能處理好對中小企業(yè)的關系型貸款。James E. McNulty、Aigbe Akhigbe 以固定生產技術水平為前提，對小銀行和大銀行的盈利能力分別進行研究，研究的結果表明資產規(guī)模小于 5 億美元的小銀行利潤率往往高于大銀行，在進一步對小銀行細分中可以發(fā)現(xiàn)，市區(qū)小銀行的盈利能力低于非市區(qū)的小銀行的盈利能力。

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第二章  微型金融機構可持續(xù)發(fā)展研究的理論基礎

2.1 微型金融與微型金融機構的相關理論

2.1.1 微型金融的基本概念

根據(jù)世界銀行的定義，微型金融（microfinance）是指對低收入人口提供的小額金融服務。微型金融的核心是小額貸款，除此之外還包括存款、保險、匯兌等服務。微型金融是一個比較寬泛的概念，只要是以服務于低收入群體為目標的各種類型的金融服務，無論其性質、規(guī)模如何，都應該算是微型金融業(yè)務。因此，微型金融既包括正規(guī)金融機構所開展的微型金融服務，也包括非正規(guī)機構和個人開展的微型金融服務；既包括商業(yè)化的、以盈利為目的微型金融，也包括非商業(yè)化的微型金融項目，如國家針對于窮人發(fā)起的扶貧貸款項目。

2.1.2 微型金融機構的基本含義

微型金融機構的主要業(yè)務是發(fā)放小額貸款，可以說是為那些被正規(guī)金融體系排除在外地人提供金融服務。這種寬泛的界定促使微型金融機構為它們提供的產品以及服務的市場進行思考�！澳切┍徽�(guī)金融機構體系排除在外的人”意味著微型金融關注的焦點是擴大覆蓋面，提供有效的微型金融服務。而要實現(xiàn)這一目標，就需要那些提供金融服務的微型金融機構能夠保持永久的生存能力，即可持續(xù)性。能夠保持可持續(xù)發(fā)展的微型金融機構同時也能夠從整體上對客戶和當?shù)氐慕洕a生可持續(xù)的影響。

村鎮(zhèn)銀行的含義：村鎮(zhèn)銀行是指經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關法律、法規(guī)批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業(yè)法人、境內自然人出資，在農村地區(qū)設立的主要為當?shù)剞r民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。

村鎮(zhèn)銀行、農村資金合作社和小額貸款公司的不同主要體現(xiàn)在股權設置、資金來源、服務對象和主營業(yè)務等方面。如表 2-1 所示：

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2.2 衡量微型金融機構可持續(xù)發(fā)展能力的指標以及評價方法

一般來說微型金融機構可持續(xù)的發(fā)展所體現(xiàn)的能力，需要涉及眾多方面的因素和內容，要包含相當多的指標。但是到目前為止，并沒有一套完全標準的指標體系用以衡量微型金融機構的可持續(xù)發(fā)展能力。通過對文獻的學習、整理以及對實地數(shù)據(jù)的收集，綜合確定了本文分析中應該采取的指標。按照機構的一般體質以及特征，可以劃分為：財務業(yè)績指標、規(guī)模性指標、風險管理指標、資產管理指標及收入和生產力效率指標。如下：

（1）規(guī)模性指標：包括資產，存款總額、貸款總額等。 資產，為微型金融機構的總資產。 存款總額，機構吸收的客戶存款總量。 貸款總額，微型金融機構發(fā)放貸款的總量。

（2）資產管理指標：包括負債比率、存貸款比例。 負債比率，就是用機構的負債金額同構成資產的負債與所有者權益合計的比率。 存貸款比例，就是用機構的貸款總額與存款總額的比例。

（3）財務業(yè)績指標：主要是指機構的自負盈虧率。

金融自負盈虧率，等于經營收入同金融費用的比率，這一比率反映的是微型金融機構的收入覆蓋其成本的能力。

（4）收入和生產力效率指標：資產收益率、所有者權益收益率、貸款收益率等。 資產收益率，就是用凈經營利潤與資產相比。這一比率反映了微型金融機構利用其總資產產生利潤的能力。

所有者權益收益率，等于凈經營利潤同所有者權益的比值。

貸款收益率，就是從貸款中獲得的現(xiàn)金金融收入與貸款余額的比值。本文以貸款所得的利息收入表示現(xiàn)金金融收入。

利潤率，是微型金融機構的凈經營利潤與經營收入的比值。反映了微型金融機構在支付了所有金融費用（貸款損失預提費用和經營費用）后剩余的凈經營利潤占總經營收入的百分比。

經營費用比率，就是用微型金融機構經營費用同貸款余額的比率。

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第三章  第五師雙河市微型金融機構發(fā)展現(xiàn)狀及存在問題 .............13

3.1 博樂國民村鎮(zhèn)銀行概況 .............. 13

3.1.1 博樂國民村鎮(zhèn)銀行簡介 ................ 13

3.1.2 博樂國民村鎮(zhèn)銀行的金融環(huán)境現(xiàn)狀 ............. 14

第四章  第五師雙河市微型金融機構可持續(xù)發(fā)展能力評價 ..................... 18

4.1  第五師雙河市微型金融機構發(fā)展的 SWOT 分析 ....................... 18

4.1.1 優(yōu)勢分析 ................ 18

4.1.2 劣勢分析 ................ 20

第五章  第五師雙河市微型金融機構可持續(xù)發(fā)展的對策建議 .......................... 32

5.1 政府積極扶持鼓勵其發(fā)展 .............. 32

第五章 第五師雙河市微型金融機構發(fā)展的對策建議

5.1 政府積極扶持鼓勵其發(fā)展

5.1.1 制定微型金融機構發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃

（1）落實已出臺的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃。落實《兵團金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2013—2020 年）》，發(fā)展壯大若干個資產規(guī)模過億元的綜合性投融資平臺公司。探索和鼓勵大中型企業(yè)設立財務公司，加快發(fā)展各類金融中介組織。第五師雙河市按照兵團規(guī)劃也制定了《第五師雙河市金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2013—2020 年）》，提出：在師域內各團場建立博樂國民村鎮(zhèn)銀行 11 個營業(yè)網點，達到 100%的覆蓋率，每個團場都有 ATM 機，積極鼓勵支持提供 POS機刷卡服務。

（2）制定微型金融機構發(fā)展專項戰(zhàn)略規(guī)劃。在總體規(guī)劃的基礎上，針對第五師雙河市的經濟發(fā)展實際情況，深入分析區(qū)域內金融環(huán)境，找準微型金融機構發(fā)展的突破口，制定《第五師雙河市微型金融機構可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃》，并以師市發(fā)文件印發(fā)，在全師范圍內予以執(zhí)行。

5.1.2 建立微型金融機構發(fā)展基金

（1）積極爭取上級基金支持。國家為支持兵團產業(yè)發(fā)展，設置了兵團國家產業(yè)發(fā)展資金，每年安排 10 億元，用于兵團新興產業(yè)及重點產業(yè)發(fā)展，其中就包括金融產業(yè)，2013 年已給第十二師安排 1000 萬元的資金支持其發(fā)展微型金融產業(yè)。第五師雙河市可以緊抓這個機遇，落實兵團扶持微型金融機構的政策。同時，兵團專門設立服務業(yè)發(fā)展基金，對于新設立的微型金融機構，按照規(guī)模大小和級別每個補助 100 萬元-50 萬元，博樂國民村鎮(zhèn)銀行應當抓住此機遇，在團場建立營業(yè)網點時，積極申報該基金項目。

（2）建立第五師雙河市微型金融機構發(fā)展專項基金。目前，第五師雙河市設立了農業(yè)發(fā)展基金、工業(yè)發(fā)展基金各 1000 萬元，但尚未設立微型金融產業(yè)發(fā)展基金，建議由師市金融辦提出設立微型金融產業(yè)發(fā)展基金的方案，經師市研究通過后，進行執(zhí)行，該基金可以用于支持微型金融機構設立、貼息補助、投資補助等方面，這樣有助于微型金融機構在第五師雙河市的快速發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展。

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第六章 結論

本文從微型金融機構的可持續(xù)發(fā)展理論著手，以博樂國民村鎮(zhèn)銀行為例，探究了微型金融環(huán)境和經營現(xiàn)狀。然后構建評價微型金融繁榮可持續(xù)發(fā)展能力的指標體系，運用SWOT 分析法和因子分析的方法得出影響第五師微型金融機構可持續(xù)發(fā)展能力的不同因素，并對這些因素進行一一分析。從實證分析結果綜合來看，可以得出以下結論：

第一、博樂國民村鎮(zhèn)銀行自成立以來其可持續(xù)發(fā)展能力一直在不斷提升，說明了博樂國民村鎮(zhèn)銀行一直在穩(wěn)健快速的發(fā)展，各方面已經取得不錯的成績。

第二、經營效率因子對第五師博樂村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展的貢獻率為 63%，說明經營效率是影響博樂國民村鎮(zhèn)銀行的關鍵因素，博樂國民村鎮(zhèn)銀行今后更應該注重加強經營效率，提升公司利潤率。

第三、存款的多少決定了銀行的實力和規(guī)模，博樂國民村鎮(zhèn)銀行 2014 年末存款總額四億元，，與其他金融機構相比還有很大差距。而且第五師博樂村鎮(zhèn)銀行的存款的來源渠道比較狹窄，因為成立時間短，公眾對其認可度不是很高。

第四、機構管理因子所反映博樂國民村鎮(zhèn)銀行整體的管理水平在上升，但是 2014年卻呈現(xiàn)不斷下降的趨勢，博樂國民村鎮(zhèn)銀行今后應加強管理，努力避免各種風險。 第五、從博樂國民村鎮(zhèn)銀行的經濟與金融環(huán)境的分析中可以看出，配套設施建設和政府的支持政策還有待完善。

本文基于建設第五師雙河市創(chuàng)新金融服務業(yè)的考慮，立足于第五師微型金融機構現(xiàn)狀，對博樂國民村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展問題進行探討，以期為博樂國民村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展的具體實踐提供理論指導，并進一步為第五師雙河市微型金融機構的發(fā)展提供決策依據(jù)和參考。但由于學識水平、資料和時間有限，使得本文在不少方面的研究和探討尚存不足，關于第五師微型金融機構如何在競爭中樹立品牌、如何進行績效管理、如何利用國家政策支持等方面沒有更深刻的分析論述，這些問題都有待于進一步探討和研究。

參考文獻（略）