發(fā)布時(shí)間：2017-09-24 05:05

  本文關(guān)鍵詞：制度背景下中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)研究

  更多相關(guān)文章： 中小企業(yè) 治理結(jié)構(gòu) 制度環(huán)境

【摘要】：中小企業(yè)是否存在治理問(wèn)題?這是現(xiàn)有治理理論研究的盲區(qū)。主流理論認(rèn)為,治理問(wèn)題源于資本所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離所導(dǎo)致的代理問(wèn)題,而中小企業(yè)由于在資本所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)高度統(tǒng)一,也就不存在治理問(wèn)題。事實(shí)上,由于代理問(wèn)題所導(dǎo)致的治理問(wèn)題實(shí)質(zhì)上是解決物質(zhì)資本所有者和人力資本所有者的合作與沖突問(wèn)題。從這一視角來(lái)看,中小企業(yè)盡管代理問(wèn)題不顯著,但不同資本所有者合作和沖突所引致治理問(wèn)題依然存在,且在內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不完善的背景下這一問(wèn)題較大企業(yè)更為嚴(yán)峻,現(xiàn)實(shí)中具體表現(xiàn)為融資難和人才不足兩大問(wèn)題。構(gòu)建一個(gè)運(yùn)作精良的治理結(jié)構(gòu),保護(hù)不同資本所有者的產(chǎn)權(quán)并對(duì)其予以有效的激勵(lì)和約束是解決這些問(wèn)題的重要手段。從不同國(guó)家中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)實(shí)來(lái)看,中小企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)存在顯著差異,這些差異難以用單一的市場(chǎng)因素來(lái)解釋,政治法律制度、社會(huì)文化制度、技術(shù)制度等因素也對(duì)其產(chǎn)生重要的影響作用,中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)事實(shí)上是中小企業(yè)對(duì)制度環(huán)境適應(yīng)和選擇的結(jié)果,制度環(huán)境對(duì)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)產(chǎn)生顯著的影響作用。 立足于對(duì)現(xiàn)實(shí)中中小企業(yè)普遍存在融資難和人才不足的問(wèn)題,結(jié)合公司治理理論,論文試圖用改善治理結(jié)構(gòu)的方式來(lái)促進(jìn)上述問(wèn)題的解決。基于中小企業(yè)的復(fù)雜性,論文最終選擇從制度環(huán)境角度探索中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的問(wèn)題。論文對(duì)改革開(kāi)放后我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展概況及現(xiàn)狀進(jìn)行了概要性的描述,在此基礎(chǔ)上以上市公司為例,分析和比較了我國(guó)中小企業(yè)上市公司的治理結(jié)構(gòu)特征,并對(duì)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的有效性進(jìn)行了實(shí)證分析,進(jìn)而歸納出我國(guó)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)存在的主要問(wèn)題。針對(duì)現(xiàn)階段我國(guó)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)存在的主要問(wèn)題,論文從制度環(huán)境的角度分析了其對(duì)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的影響作用,探尋導(dǎo)致治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題的制度環(huán)境原因。為解決中小企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題,論文對(duì)美國(guó)、日本、德國(guó)和韓國(guó)等國(guó)的制度環(huán)境及其對(duì)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的影響作用進(jìn)行比較分析,并在此基礎(chǔ)上對(duì)改善我國(guó)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的制度環(huán)境及中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)調(diào)整給出了對(duì)策建議。 本論文主要得出以下結(jié)論： 1.中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)是客觀存在的,應(yīng)根據(jù)中小企業(yè)的實(shí)際探索解決治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題的方式。受公司治理理論研究范式的影響,理論界普遍認(rèn)為中小企業(yè)的代理問(wèn)題不顯著,也就不存在治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題,事實(shí)上,企業(yè)作為資本和勞動(dòng)合作的產(chǎn)物,在合作過(guò)程中必然面臨對(duì)不同資本產(chǎn)權(quán)的保護(hù)以及對(duì)不同資本所有者的激勵(lì)和約束問(wèn)題,這些問(wèn)題構(gòu)成了治理結(jié)構(gòu)的主要內(nèi)容。對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō),物資資本和人力資本的合作和沖突問(wèn)題依然存在,而解決這些沖突問(wèn)題(即治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題)不能完全模仿大企業(yè),對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō),設(shè)立正式的治理機(jī)構(gòu)來(lái)規(guī)范企業(yè)管理是不必要的,甚至是不經(jīng)濟(jì)的,應(yīng)結(jié)合中小企業(yè)的實(shí)際選擇適合中小企業(yè)自身的治理結(jié)構(gòu)及解決方式。 2.制度環(huán)境對(duì)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的形成有顯著的影響,且不同的制度環(huán)境要素對(duì)其的影響機(jī)制不同。政治法律制度具有強(qiáng)制性的影響力,經(jīng)濟(jì)及市場(chǎng)制度通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)生直接的影響作用,社會(huì)文化制度通過(guò)潛移默化的方式對(duì)其產(chǎn)生內(nèi)化性的影響,技術(shù)制度則為中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的改善創(chuàng)造良好的條件。基于制度環(huán)境對(duì)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的影響作用,需要優(yōu)化中小企業(yè)發(fā)展的制度環(huán)境,為中小企業(yè)優(yōu)化和改善治理結(jié)構(gòu)提供良好的制度支持。 3.不同國(guó)家和地區(qū)中小企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)存在一定的差異,而這種差異是中小企業(yè)對(duì)不同制度環(huán)境適應(yīng)和選擇的結(jié)果,良好的制度環(huán)境對(duì)于中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的改善以及長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展起到積極的促進(jìn)作用。從各國(guó)中小企業(yè)發(fā)展水平和制度環(huán)境的比較來(lái)看,更好的制度環(huán)境對(duì)于整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及中小企業(yè)發(fā)展更為有利,制度環(huán)境對(duì)于中小企業(yè)改善治理結(jié)構(gòu)并促進(jìn)其發(fā)展具有重要的影響作用。 4.可以通過(guò)調(diào)整制度供給和自身治理結(jié)構(gòu)的調(diào)整來(lái)促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的改善。對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō),由于這一群體自身的復(fù)雜性及多元性,不存在一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)且最優(yōu)的治理結(jié)構(gòu)框架,也就不可能有一個(gè)規(guī)范的制度框架保證中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)有效的治理目標(biāo),因此,優(yōu)化影響中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的制度環(huán)境因素,并促進(jìn)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的持續(xù)改善是促進(jìn)中小企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展的重要手段。論文分別從四個(gè)維度對(duì)制度環(huán)境改善和中小企業(yè)自身治理結(jié)構(gòu)調(diào)整兩方面提出了相關(guān)對(duì)策建議。 本文可能的創(chuàng)新點(diǎn)主要表現(xiàn)在如下三個(gè)方面：第一,將中小企業(yè)納入治理結(jié)構(gòu)的研究體系內(nèi),拓寬了治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)涵�；趯�(duì)中小企業(yè)現(xiàn)實(shí)問(wèn)題的發(fā)現(xiàn),結(jié)合公司治理的相關(guān)理論,論文認(rèn)為治理結(jié)構(gòu)在中小企業(yè)中也是客觀存在的,并從更加一般意義上界定了企業(yè)治理結(jié)構(gòu),為研究中小企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題充實(shí)了理論基礎(chǔ)。第二,探索制度環(huán)境對(duì)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的影響作用,為全面地理解中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的演進(jìn)和發(fā)展提供了另外一種視角。不同的制度環(huán)境共同作用于中小企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)并表現(xiàn)出不同的作用機(jī)制,而現(xiàn)實(shí)中中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的調(diào)整是對(duì)制度環(huán)境適應(yīng)和選擇的結(jié)果。要改善中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu),必須關(guān)注制度環(huán)境變化,尤其是從供給的角度為中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)改善創(chuàng)造良好的制度環(huán)境。第三,從制度環(huán)境供給和中小企業(yè)自身調(diào)整兩方面提出了改善我國(guó)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的對(duì)策建議。通過(guò)對(duì)我國(guó)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)實(shí)分析,找出我國(guó)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的主要問(wèn)題及制度環(huán)境原因,并借鑒中小企業(yè)發(fā)展較好的國(guó)家在制度環(huán)境因素的優(yōu)秀基因,提出促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)改善的環(huán)境供給和自身治理結(jié)構(gòu)調(diào)整的對(duì)策建議。
【關(guān)鍵詞】：中小企業(yè) 治理結(jié)構(gòu) 制度環(huán)境
【學(xué)位授予單位】：云南大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：博士
【學(xué)位授予年份】：2015
【分類(lèi)號(hào)】：F276.3;F271
【目錄】：

• 中文摘要3-6
• Abstract6-14
• 第一章 導(dǎo)論14-41
• 第一節(jié) 研究背景和意義14-17
• 一、研究背景14-16
• 二、研究意義16-17
• 第二節(jié) 幾個(gè)基本概念的辨析及本文的界定17-35
• 一、中小企業(yè)17-27
• 二、治理與治理結(jié)構(gòu)27-32
• 三、制度環(huán)境與制度安排32-35
• 第三節(jié) 研究方法、研究思路與研究?jī)?nèi)容35-39
• 一、研究方法35-36
• 二、研究步驟與思路36-37
• 三、研究?jī)?nèi)容37-39
• 第四節(jié) 研究可能的創(chuàng)新點(diǎn)39-41
• 第二章 中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)41-77
• 第一節(jié) 治理結(jié)構(gòu)相關(guān)研究綜述41-58
• 一、公司治理的研究軌跡41-43
• 二、對(duì)治理問(wèn)題原因及解決方式的研究43-45
• 三、對(duì)治理結(jié)構(gòu)各構(gòu)成要素的研究45-52
• 四、對(duì)治理結(jié)構(gòu)及績(jī)效間關(guān)系的實(shí)證研究52-56
• 五、述評(píng)56-58
• 第二節(jié) 中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)涵58-70
• 一、對(duì)企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的再定義58-60
• 二、中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)60-67
• 三、中小企業(yè)激勵(lì)約束結(jié)構(gòu)67-70
• 第三節(jié) 中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的主要特征70-76
• 一、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的主要特征70-74
• 二、激勵(lì)約束結(jié)構(gòu)的主要特征74-76
• 小結(jié)76-77
• 第三章 我國(guó)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析——以上市公司為例77-127
• 第一節(jié) 現(xiàn)階段我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展概況及治理結(jié)構(gòu)77-83
• 一、改革開(kāi)放后我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展態(tài)勢(shì)77-79
• 二、現(xiàn)階段我國(guó)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的總體特征79-83
• 第二節(jié) 我國(guó)中小上市公司治理結(jié)構(gòu)特征——兼與大企業(yè)的比較83-113
• 一、樣本選擇83-90
• 二、對(duì)樣本企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的比較框架90-92
• 三、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)比較92-100
• 四、激勵(lì)約束結(jié)構(gòu)比較100-113
• 第三節(jié) 我國(guó)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的有效性及主要問(wèn)題113-125
• 一、我國(guó)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的有效性分析113-121
• 二、我國(guó)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)存在的主要問(wèn)題121-125
• 小結(jié)125-127
• 第四章 影響我國(guó)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的制度環(huán)境研究127-165
• 第一節(jié) 現(xiàn)階段我國(guó)制度環(huán)境特征127-138
• 一、政治法律制度環(huán)境127-130
• 二、經(jīng)濟(jì)及市場(chǎng)制度環(huán)境130-133
• 三、社會(huì)文化制度環(huán)境133-135
• 四、技術(shù)制度環(huán)境135-138
• 第二節(jié) 制度環(huán)境之于中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的作用研究138-153
• 一、政治法律制度對(duì)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的強(qiáng)制性影響140-142
• 二、經(jīng)濟(jì)及市場(chǎng)制度對(duì)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)性作用142-146
• 三、社會(huì)文化制度對(duì)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)化性影響146-150
• 四、技術(shù)制度對(duì)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的外化性作用150-153
• 第三節(jié) 影響我國(guó)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的制度環(huán)境問(wèn)題153-163
• 一、政治法律制度環(huán)境存在的主要問(wèn)題153-157
• 二、經(jīng)濟(jì)及市場(chǎng)制度環(huán)境存在的主要問(wèn)題157-159
• 三、社會(huì)文化制度環(huán)境存在的主要問(wèn)題159-161
• 四、技術(shù)制度環(huán)境存在的主要問(wèn)題161-163
• 小結(jié)163-165
• 第五章 制度背景下中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的國(guó)際比較借鑒165-189
• 第一節(jié) 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)促進(jìn)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的“自治化”165-172
• 一、資本市場(chǎng)發(fā)展水平?jīng)Q定了中小企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)165-169
• 二、產(chǎn)品市場(chǎng)對(duì)中小企業(yè)間治理及企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的影響作用169-172
• 第二節(jié) 政治法律等外部力量促進(jìn)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的改善172-180
• 一、立法是中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)形成的法律依據(jù)172-175
• 二、專(zhuān)門(mén)管理機(jī)構(gòu)支持和促進(jìn)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的改善175-179
• 三、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)是促進(jìn)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)改善的重要力量179-180
• 第三節(jié) 社會(huì)文化制度是中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)國(guó)際差異的內(nèi)在因素180-185
• 一、部分國(guó)家中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的文化性征180-182
• 二、影響不同國(guó)家中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的社會(huì)文化因素解釋182-185
• 第四節(jié) 技術(shù)驅(qū)動(dòng)下中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的全球趨勢(shì)185-187
• 一、技術(shù)制度環(huán)境的當(dāng)前趨勢(shì)及其對(duì)中小企業(yè)的影響185-186
• 二、技術(shù)制度環(huán)境下中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的新變化186-187
• 小結(jié)187-189
• 第六章 改善我國(guó)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的對(duì)策研究189-201
• 第一節(jié) 推動(dòng)政治體制改革并營(yíng)造良好的政治法律環(huán)境189-192
• 一、在依法治國(guó)的總體要求下促進(jìn)產(chǎn)權(quán)的有效保護(hù)189-190
• 二、加強(qiáng)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的法律建設(shè)190-191
• 三、推動(dòng)管理型政府向服務(wù)型政府的轉(zhuǎn)型191-192
• 第二節(jié) 加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)及市場(chǎng)建設(shè)并創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境192-194
• 一、推動(dòng)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施和市場(chǎng)主體建設(shè)192-193
• 二、推進(jìn)經(jīng)濟(jì)體制改革促進(jìn)資本的有效合作193-194
• 三、發(fā)揮競(jìng)爭(zhēng)在促進(jìn)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)改善中的積極作用194
• 第三節(jié) 完善法治和誠(chéng)信的社會(huì)文化194-195
• 一、強(qiáng)化法治的宣傳和教育194-195
• 二、加強(qiáng)信用文化建設(shè)195
• 第四節(jié) 促進(jìn)技術(shù)因素在改善中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)中的運(yùn)用195-197
• 一、將技術(shù)治理作為改善中小企業(yè)治理的重要手段195-196
• 二、利用現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)提高信息透明度和各主體的治理積極性196
• 三、發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)對(duì)改善中小企業(yè)治理的積極促進(jìn)作用196-197
• 第五節(jié) 注重治理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和持續(xù)改進(jìn)197-201
• 一、重新審視企業(yè)目標(biāo)197-198
• 二、完善企業(yè)內(nèi)部產(chǎn)權(quán)體系建設(shè)198
• 三、促進(jìn)雙邊和多變治理模式的發(fā)展198-199
• 四、創(chuàng)新激勵(lì)約束機(jī)制199-200
• 五、推動(dòng)中小企業(yè)自治200-201
• 第七章 結(jié)論及研究展望201-204
• 第一節(jié) 結(jié)論201-202
• 第二節(jié) 研究展望202-204
• 參考文獻(xiàn)204-216
• 攻讀博士學(xué)位期間完成的科研成果216-217
• 致謝217

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號(hào)：909493