本文關(guān)鍵詞：住房抵押貸款證券化法律問題研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：我國(guó)十八屆三中全會(huì)指出,要全面深化改革。其中經(jīng)濟(jì)體制改革是全面深化改革的重點(diǎn),這要求我國(guó)必須要加快完善現(xiàn)代市場(chǎng)體系,加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向。而金融改革創(chuàng)新則是經(jīng)濟(jì)改革的重中之重。資產(chǎn)證券化可以說是20世紀(jì)世界金融領(lǐng)域最富有意義的一項(xiàng)偉大的制度創(chuàng)新,它在提高資本的流動(dòng)性,解決貸款機(jī)構(gòu)的融資壓力,為資金富余的投資者提供更多的金融投資產(chǎn)品,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面具有重要意義。資產(chǎn)證券化產(chǎn)品分為兩類:一類是住房抵押貸款支持證券,一類是資產(chǎn)支持證券。資產(chǎn)證券化濫觴于20世紀(jì)70年代的美國(guó)。美國(guó)的資產(chǎn)證券化實(shí)踐最初也是從住房抵押貸款證券化開始的。住房抵押貸款支持證券是發(fā)展最為成熟、最為完備的一種資產(chǎn)證券化產(chǎn)品。20世紀(jì)90年代,鑒于我國(guó)住房商品化的加快及其廣闊的市場(chǎng)前景,為了降低商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn),優(yōu)化商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu),拓展房地產(chǎn)業(yè)的資金來源,進(jìn)一步推動(dòng)房地產(chǎn)市場(chǎng)向前發(fā)展,我國(guó)也開始了資產(chǎn)證券化的實(shí)踐。但是,縱觀我國(guó)住房抵押貸款證券化的實(shí)踐,和發(fā)達(dá)國(guó)家成熟的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)相比,我國(guó)目前還存在許多亟待解決的問題。本文共分為五個(gè)部分:第一部分是關(guān)于住房抵押貸款證券化的基本原理。主要闡述了資產(chǎn)證券化的概念、分類;我國(guó)引進(jìn)資產(chǎn)證券化的現(xiàn)實(shí)意義;住房抵押貸款證券化的內(nèi)涵,包括住房抵押貸款證券化的概念、特征及我國(guó)引進(jìn)住房抵押貸款證券化制度的必要性及可行性;住房抵押貸款證券化的主要參與主體,重點(diǎn)論述了發(fā)起人、特殊目的機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)和信用增級(jí)機(jī)構(gòu)。第二部分系統(tǒng)闡釋了住房抵押貸款證券化的產(chǎn)生及其發(fā)展概況。首先概述了住房抵押貸款證券化的產(chǎn)生,包括住房抵押貸款證券化產(chǎn)生的歷史背景、形成過程及在美國(guó)的運(yùn)作方式;其次,分別介紹了日本及我國(guó)的住房抵押貸款證券化的發(fā)展概況。第三部分是住房抵押貸款證券化基本法律問題分析。首先論述了資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓中的法律問題。主要包括目前世界上主要的基礎(chǔ)資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓方式及其各自的利弊分析、我國(guó)所采用的方式;資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓中的“真實(shí)出售”、判斷標(biāo)準(zhǔn)及應(yīng)注意的問題;債券轉(zhuǎn)讓的效力問題分析,我國(guó)關(guān)于債權(quán)轉(zhuǎn)讓效力的法律規(guī)定。其次分析了特殊目的機(jī)構(gòu)的法律構(gòu)造。主要包括特殊目的機(jī)構(gòu)的性質(zhì)和主要形式。第四部分分析了我國(guó)住房抵押貸款證券化存在的主要問題。主要有:立法層級(jí)較低,法律效果有限;發(fā)起人范圍過窄,不利于我國(guó)證券化的進(jìn)一步發(fā)展;投資主體單一,不利于分散風(fēng)險(xiǎn);個(gè)人住房抵押貸款證券化中的抵押權(quán)變更登記存在問題;我國(guó)有關(guān)特殊目的機(jī)構(gòu)規(guī)定存在的問題;信用增級(jí)和信用評(píng)級(jí)機(jī)制存在的問題;信息披露存在缺陷;配套制度不完善。第五部分根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行制度存在的問題一一提出了相應(yīng)的對(duì)策。包括:制定專門的資產(chǎn)證券化法;擴(kuò)大投資主體范圍;完善在住房抵押貸款證券化中債權(quán)轉(zhuǎn)讓方面的規(guī)定;完善有關(guān)特殊目的機(jī)構(gòu)的規(guī)定;完善信息披露機(jī)制;完善信用評(píng)級(jí)機(jī)制。
【關(guān)鍵詞】：住房抵押貸款證券化 特殊目的機(jī)構(gòu) 真實(shí)出售 信息披露
【學(xué)位授予單位】：西南政法大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2015
【分類號(hào)】：D922.287
【目錄】：

• 內(nèi)容摘要4-6
• Abstract6-9
• 引言9-11
• 一、住房抵押貸款證券化概述11-18
• （一）資產(chǎn)證券化的概念11-12
• （二）住房抵押貸款證券化的內(nèi)涵12-15
• （三）我國(guó)實(shí)行住房抵押貸款證券化的必要性與可行性分析15-16
• （四）住房抵押貸款證券化的參與主體16-18
• 二、住房抵押貸款證券化的產(chǎn)生與發(fā)展18-20
• （一）美國(guó)住房抵押貸款證券化的產(chǎn)生與發(fā)展18-19
• （二）日本住房抵押貸款證券化的產(chǎn)生與發(fā)展19
• （三）我國(guó)住房抵押貸款證券化的產(chǎn)生與發(fā)展19-20
• 三、住房抵押貸款證券化基本法律問題分析20-27
• （一）住房抵押貸款證券化中的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓問題20-25
• （二）住房抵押貸款證券化中的特殊目的機(jī)構(gòu)25-27
• 四、我國(guó)住房抵押貸款證券化存在的主要問題27-36
• （一）立法層級(jí)較低，，法律效果有限27-28
• （二）發(fā)起人范圍過窄，不利于我國(guó)證券化的進(jìn)一步發(fā)展28-29
• （三）投資主體單一，不利于分散風(fēng)險(xiǎn)29-30
• （四）個(gè)人住房抵押貸款證券化中的抵押權(quán)變更登記存在問題30
• （五）特殊目的機(jī)構(gòu)存在的問題30-32
• （六）信用增級(jí)和信用評(píng)級(jí)機(jī)制存在問題32-35
• （七）信息披露存在缺陷35
• （八）個(gè)人征信體制不完善35-36
• 五、完善我國(guó)住房抵押貸款證券化的建議36-40
• （一）制定專門的資產(chǎn)證券化法36-37
• （二）擴(kuò)大投資主體范圍37
• （三）完善在住房抵押貸款證券化中債權(quán)轉(zhuǎn)讓方面的規(guī)定37
• （四）關(guān)于完善特殊目的機(jī)構(gòu)的規(guī)定37-38
• （五）完善信息披露機(jī)制38-39
• （六）完善信用評(píng)級(jí)機(jī)制39-40
• 參考文獻(xiàn)40-43
• 致謝43

【相似文獻(xiàn)】

中國(guó)期刊全文數(shù)據(jù)庫(kù) 前10條

1 陳春玲;;關(guān)于會(huì)計(jì)信息披露的法律思考[J];人大建設(shè);2002年03期

2 黎四奇;析我國(guó)證券市場(chǎng)中信息披露制度的不足與完善[J];廣西政法管理干部學(xué)院學(xué)報(bào);2004年05期

3 楊郊紅;美國(guó)上市公司信息披露制度的變遷及啟示[J];證券市場(chǎng)導(dǎo)報(bào);2005年04期

4 胡文靈;;論會(huì)計(jì)信息披露[J];理論界;2006年08期

5 王智娟;;對(duì)上市公司加強(qiáng)信息披露的幾點(diǎn)看法[J];財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì);2007年08期

6 許彬;姜洪升;;淺談上市公司的信息披露制度[J];山東行政學(xué)院山東省經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院學(xué)報(bào);2008年05期

7 祝建兵;陳娟娟;;非營(yíng)利組織信息披露的政府管制[J];社會(huì)主義研究;2009年02期

8 范曉杰;;論我國(guó)信息披露法律制度的完善[J];法制與社會(huì);2009年35期

9 寧虹超;;淺議證券信息披露制度——以內(nèi)幕交易為視角[J];黑龍江省政法管理干部學(xué)院學(xué)報(bào);2009年06期

10 馮果;武俊橋;;由“類推監(jiān)管”到“網(wǎng)絡(luò)導(dǎo)向監(jiān)管”——論網(wǎng)絡(luò)信息時(shí)代證券信息披露監(jiān)管制度的建構(gòu)[J];現(xiàn)代法學(xué);2010年02期

中國(guó)重要會(huì)議論文全文數(shù)據(jù)庫(kù) 前10條

1 王俊秋;張奇峰;;公司治理機(jī)制與信息披露透明度的實(shí)證研究[A];中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)財(cái)務(wù)成本分會(huì)2006年年會(huì)暨第19次理論研討會(huì)論文集（上）[C];2006年

2 張?zhí)K彤;李金順;賈烈;;我國(guó)上市公司網(wǎng)上信息披露現(xiàn)狀調(diào)查研究[A];新經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)問題研討會(huì)論文集[C];2002年

3 唐躍軍;呂斐適;程新生;;大股東制衡、治理戰(zhàn)略與信息披露——來自2003年中國(guó)上市公司的證據(jù)[A];經(jīng)濟(jì)學(xué)（季刊）第7卷第2期[C];2008年

4 裴權(quán)中;;改革商業(yè)銀行體制,建立新的信息披露制度[A];2002中國(guó)經(jīng)濟(jì)特區(qū)論壇：現(xiàn)代化建設(shè)中的體制問題學(xué)術(shù)研討會(huì)論文集[C];2002年

5 王仲兵;靳曉超;;碳信息披露企業(yè)價(jià)值研究[A];中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)財(cái)務(wù)成本分會(huì)第25屆理論研討會(huì)論文集[C];2012年

6 崔志娟;;柜臺(tái)市場(chǎng)信息披露的問卷調(diào)查分析:機(jī)構(gòu)投資者視角[A];中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)2012年學(xué)術(shù)年會(huì)論文集[C];2012年

7 劉元元;;保險(xiǎn)服務(wù)信息披露對(duì)行業(yè)發(fā)展影響研究[A];陜西保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展報(bào)告（2011）[C];2011年

8 周星;敬采云;;碳信息披露的模式構(gòu)建與實(shí)現(xiàn)路徑研究[A];中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)2013年學(xué)術(shù)年會(huì)論文集[C];2013年

9 唐亮;陳守東;;企業(yè)信息披露與融資行為選擇關(guān)聯(lián)性研究[A];第五屆（2010）中國(guó)管理學(xué)年會(huì)——金融分會(huì)場(chǎng)論文集[C];2010年

10 董紅星;王秀芬;;組織道德與信息披露——基于組織道德發(fā)展理論的分析框架[A];中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)2012年學(xué)術(shù)年會(huì)論文集[C];2012年

中國(guó)重要報(bào)紙全文數(shù)據(jù)庫(kù) 前10條

1 董屹　卓賢;銀行信息披露應(yīng)向上市標(biāo)準(zhǔn)看齊[N];經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào);2004年

2 復(fù)旦大學(xué)保險(xiǎn)系主任助理、博士 陳冬梅;加快建立我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)信息披露制度[N];上海證券報(bào);2005年

3 吳君強(qiáng);規(guī)范券商實(shí)行信息披露制[N];中華工商時(shí)報(bào);2005年

4 本報(bào)記者 高宏娟 張 棟 張偉建;規(guī)范信息披露 強(qiáng)化誠(chéng)信建設(shè)[N];證券時(shí)報(bào);2002年

5 記者 劉興祥;盡快推行自愿信息披露制度[N];證券時(shí)報(bào);2003年

6 本報(bào)記者 鐘恬;成本難題待解 銀行信息披露蹣跚起步[N];證券時(shí)報(bào);2004年

7 本報(bào)記者　 姚世新;信息披露制度有利于引進(jìn)公共監(jiān)督[N];中國(guó)保險(xiǎn)報(bào);2006年

8 大江;信息披露應(yīng)與公民知情權(quán)對(duì)接[N];中國(guó)改革報(bào);2007年

9 黃憲 程翔 鄭忠良;信息披露管制的若干新趨勢(shì)[N];長(zhǎng)江日?qǐng)?bào);2007年

10 本報(bào)記者　 莊少文;信息披露管理辦法正在制定[N];證券日?qǐng)?bào);2006年

中國(guó)博士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫(kù) 前10條

1 呂曉梅;會(huì)計(jì)信息披露管制研究[D];江西財(cái)經(jīng)大學(xué);2004年

2 韓慧博;公司治理、信息披露透明度與盈余管理[D];吉林大學(xué);2007年

3 劉昱熙;中國(guó)上市公司“管理層討論與分析”信息披露理論與實(shí)證研究[D];暨南大學(xué);2007年

4 李錦霖;信息披露的投資者保護(hù)效應(yīng)研究[D];暨南大學(xué);2012年

5 齊萱;上市公司自愿性會(huì)計(jì)信息披露研究[D];天津財(cái)經(jīng)大學(xué);2009年

6 陳岳堂;非營(yíng)利基金會(huì)信息披露質(zhì)量評(píng)價(jià)及其治理研究[D];湖南大學(xué);2007年

7 李莉;會(huì)計(jì)信息披露違規(guī)處罰有效性研究[D];武漢大學(xué);2012年

8 劉建忠;社會(huì)資本的利用與信息披露制度變遷[D];暨南大學(xué);2009年

9 陳芳芳;管理層盈余預(yù)告信息披露策略及其經(jīng)濟(jì)后果研究[D];廈門大學(xué);2008年

10 廉鵬;內(nèi)部人交易與公司信息披露研究[D];吉林大學(xué);2009年

中國(guó)碩士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫(kù) 前10條

1 胡杰;開放式證券投資基金信息披露法律制度研究[D];西南政法大學(xué);2009年

2 張宇暉;資產(chǎn)證券化信息披露法律問題研究[D];華東政法大學(xué);2011年

3 袁小U

本文編號(hào)：374358