【摘要】：商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)中面臨的風(fēng)險(xiǎn)被稱為信貸風(fēng)險(xiǎn),信貸風(fēng)險(xiǎn)歷來是銀行業(yè)乃至整個(gè)金融業(yè)最主要的風(fēng)險(xiǎn)形式,是金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門防范與控制的主要對象和核心內(nèi)容。商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)中面臨的風(fēng)險(xiǎn)可分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn),現(xiàn)實(shí)中主要是信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)及其控制也一直是商業(yè)銀行最為關(guān)注和感到棘手的問題。影響商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的主要因素,可分為財(cái)務(wù)因素和非財(cái)務(wù)因素兩種。財(cái)務(wù)因素分析主要是依據(jù)借款人提供的財(cái)務(wù)報(bào)表,揭示其財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流特征、償債能力和未來財(cái)務(wù)發(fā)展趨勢,為做出正確的信貸決策提供依據(jù),側(cè)重于定量分析。由于財(cái)務(wù)因素分析受外在環(huán)境的影響以及其自身的局限性,單純依靠財(cái)務(wù)因素分析具有一定的缺陷。非財(cái)務(wù)因素分析主要是對借款入的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)以及宏觀經(jīng)濟(jì)因素等方面進(jìn)行分析。由于市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境的復(fù)雜性,企業(yè)經(jīng)營中不確定因素的增加,使商業(yè)銀行在對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的過程中,非財(cái)務(wù)因素分析顯得尤為重要。隨著我國金融市場的不斷發(fā)展,我國商業(yè)銀行貸款總額不斷上升,隨之而來的是不良貸款比例比重不斷上升,商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)暴露不充分,且面臨的風(fēng)險(xiǎn)有加大趨勢�，F(xiàn)有商業(yè)銀行在對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析的過程中,依舊只注重財(cái)務(wù)因素,對非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行的分析不足,導(dǎo)致無法了解財(cái)務(wù)指標(biāo)產(chǎn)生的背景和未來趨勢,以致無法建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理概念,不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)因素分析與非財(cái)務(wù)因素分析互相印證、互相補(bǔ)充,為管理者的決策提供充分必要的依據(jù)。非財(cái)務(wù)因素的信用風(fēng)險(xiǎn)分析在我國是近期才興起,目前有關(guān)非財(cái)務(wù)因素方面的研究側(cè)重于定性分析。本文本文以信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中非財(cái)務(wù)因素為研究對象,分析非財(cái)務(wù)因素在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用和具體運(yùn)用。本文首先回顧了商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)概念和演進(jìn)。其次,介紹了國內(nèi)及國外商業(yè)銀行先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法,以及我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀和存在問題,指出了目前國內(nèi)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中僅側(cè)重的財(cái)務(wù)因素分析方法存在的缺陷。第三,論文提出了引入非財(cái)務(wù)因素分析的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式,介紹了非財(cái)務(wù)因素分析的主要內(nèi)容,包括銀行對借款人的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素分析、管理風(fēng)險(xiǎn)分析、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素分析等,對這些因素運(yùn)用所學(xué)的課程中的原理、方法逐一進(jìn)行分析、論證,提出評(píng)價(jià)非財(cái)務(wù)因素風(fēng)險(xiǎn)的方法。最后,介紹了在銀行信貸業(yè)務(wù)流程中如何運(yùn)用非財(cái)務(wù)因素分析來控制信貸風(fēng)險(xiǎn),并通過具體案例來說明非財(cái)務(wù)因素分析在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的使用方法。本文以為:隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,財(cái)務(wù)制度的規(guī)范,市場大數(shù)據(jù)透明化,非財(cái)務(wù)因素分析將在商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中具有越來越重要的地位,將非財(cái)務(wù)因素和財(cái)務(wù)因素綜合分析,有助于提高商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員在紛繁的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象中透過現(xiàn)象看到本質(zhì),防止銀行不良貸款的發(fā)生。
【學(xué)位授予單位】：鄭州大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2015
【分類號(hào)】：F832.4;F224
【圖文】：

圖 2.1 信用風(fēng)險(xiǎn)：KMV 模型KMV 模型是穆迪公司的專利，但其實(shí)際上屬于期權(quán)定價(jià)模型Black-Scholes 的公式可以得出： 12EVNdDeNd rT 我們以 E 代表公司股票的市場價(jià)值，V 代表公司資產(chǎn)的價(jià)值，V 代價(jià)值的標(biāo)準(zhǔn)差，D 代表負(fù)債的賬面價(jià)值/違約點(diǎn)，T 代表到期時(shí)間，N 代正態(tài)分布概率函數(shù)。KMV 模型沒有使用 N，而是利用大型數(shù)據(jù)庫分析歷概率、違約損失分布和遷移風(fēng)險(xiǎn)獲得預(yù)期違約概率。上述方程中有兩個(gè)量，E（公司股票的市場價(jià)值）和（公司股票價(jià)值的波動(dòng)率）E ，以及知變量 V（公司的資產(chǎn)價(jià)值）和V （資產(chǎn)價(jià)值的波動(dòng)率）。由于此處有知變量，為了計(jì)算資產(chǎn)價(jià)值 V，我們需要另一個(gè)等式來表示股票波動(dòng)率和產(chǎn)價(jià)值波動(dòng)率之間的關(guān)系，即：VEVEVE

圖 2.1 信用風(fēng)險(xiǎn)：KMV 模型KMV 模型是穆迪公司的專利，但其實(shí)際上屬于期權(quán)定價(jià)模型Black-Scholes 的公式可以得出： 12EVNdDeNd rT 我們以 E 代表公司股票的市場價(jià)值，V 代表公司資產(chǎn)的價(jià)值，V 代價(jià)值的標(biāo)準(zhǔn)差，D 代表負(fù)債的賬面價(jià)值/違約點(diǎn)，T 代表到期時(shí)間，N 代正態(tài)分布概率函數(shù)。KMV 模型沒有使用 N，而是利用大型數(shù)據(jù)庫分析歷概率、違約損失分布和遷移風(fēng)險(xiǎn)獲得預(yù)期違約概率。上述方程中有兩個(gè)量，E（公司股票的市場價(jià)值）和（公司股票價(jià)值的波動(dòng)率）E ，以及知變量 V（公司的資產(chǎn)價(jià)值）和V （資產(chǎn)價(jià)值的波動(dòng)率）。由于此處有知變量，為了計(jì)算資產(chǎn)價(jià)值 V，我們需要另一個(gè)等式來表示股票波動(dòng)率和產(chǎn)價(jià)值波動(dòng)率之間的關(guān)系，即：VEVEVE

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號(hào)：2764233