發(fā)布時(shí)間：2017-06-27 02:11

  本文關(guān)鍵詞：大型商業(yè)銀行總行本部?jī)?nèi)部審計(jì)效能研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：大型商業(yè)銀行的總行本部作為決策與管理的首腦、體制與機(jī)制的總源頭,對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理水平起到了決定性作用。隨著經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)變化以及大型商業(yè)銀行大集中、大管控管理模式的推進(jìn),總行本部面臨風(fēng)險(xiǎn)積聚的壓力越來(lái)越大。如何加強(qiáng)對(duì)總行本部經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督,是當(dāng)前亟待研究解決的課題。本文基于國(guó)內(nèi)外內(nèi)部審計(jì)理論及大型商業(yè)銀行總行本部特點(diǎn)的研究,對(duì)大型商業(yè)銀行總行本部審計(jì)的內(nèi)涵、現(xiàn)狀及當(dāng)前存在的問(wèn)題進(jìn)行了闡述,提出選擇適當(dāng)審計(jì)方式、實(shí)施持續(xù)性監(jiān)測(cè)及預(yù)警、推行審計(jì)評(píng)級(jí)和審計(jì)質(zhì)量評(píng)估及成果運(yùn)用等手段,提升總行本部審計(jì)效能。
【關(guān)鍵詞】：大型商業(yè)銀行 總行本部 內(nèi)部審計(jì) 效能研究
【學(xué)位授予單位】：對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2015
【分類(lèi)號(hào)】：F239.45;F832.33
【目錄】：

• 摘要4-5
• Abstract5-8
• 第1章 引言8-11
• 1.1 研究背景8
• 1.2 研究意義8-9
• 1.3 國(guó)內(nèi)外研究綜述9-10
• 1.3.1 內(nèi)部審計(jì)的定義9
• 1.3.2 關(guān)于總行本部?jī)?nèi)部審計(jì)效能的研究文獻(xiàn)9-10
• 1.4 主要?jiǎng)?chuàng)新與不足10-11
• 1.4.1 主要?jiǎng)?chuàng)新10
• 1.4.2 本文不足之處10-11
• 第2章 內(nèi)部審計(jì)效能闡述11-12
• 2.1 內(nèi)部審計(jì)效能內(nèi)涵11
• 2.2 發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)效能的工作模式11-12
• 2.2.1 模式一：內(nèi)部控制審計(jì)11
• 2.2.2 模式二：風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向型審計(jì)11
• 2.2.3 模式三：管理審計(jì)11-12
• 2.2.4 模式四：價(jià)值增值型審計(jì)12
• 第3章 大型商業(yè)銀行總行本部審計(jì)特點(diǎn)分析12-15
• 3.1 總行本部審計(jì)特點(diǎn)12-13
• 3.2 總行本部審計(jì)的內(nèi)涵及必要性13-14
• 3.3 總行本部審計(jì)存在的主要問(wèn)題14-15
• 3.3.1 總行本部審計(jì)缺乏規(guī)范的審計(jì)流程與辦法14
• 3.3.2 總行本部審計(jì)缺乏有力的技術(shù)手段支撐14-15
• 3.3.3 總行本部審計(jì)缺乏常態(tài)化的監(jiān)測(cè)、評(píng)估和預(yù)警機(jī)制15
• 3.3.4 總行本部審計(jì)缺乏信息共享機(jī)制15
• 3.3.5 總行本部審計(jì)缺乏相匹配的人力資源15
• 第4章 提升總行本部審計(jì)效能的有效手段15-28
• 4.1 總行本部審計(jì)的模式選擇15-16
• 4.2 持續(xù)性進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、評(píng)估和預(yù)警16
• 4.2.1 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)對(duì)象16
• 4.2.2 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)手段16
• 4.2.3 風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估16
• 4.2.4 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警16
• 4.3 開(kāi)展總行本部審計(jì)評(píng)級(jí)16-21
• 4.3.1 審計(jì)評(píng)級(jí)的涵義及必要性17
• 4.3.2 審計(jì)評(píng)級(jí)的建立原則17
• 4.3.3 審計(jì)評(píng)級(jí)的指標(biāo)設(shè)置17-21
• 4.3.4 審計(jì)評(píng)級(jí)結(jié)果及其運(yùn)用21
• 4.4 實(shí)施總行本部審計(jì)質(zhì)量控制21-27
• 4.4.1 總行本部審計(jì)質(zhì)量評(píng)估的必要性21
• 4.4.2 總行本部審計(jì)質(zhì)量評(píng)估模型的建立與分析21-22
• 4.4.3 總行本部審計(jì)質(zhì)量評(píng)估指標(biāo)體系的建立22-23
• 4.4.4 總行本部審計(jì)質(zhì)量評(píng)估指標(biāo)的實(shí)際運(yùn)用23-27
• 1.對(duì)總行本部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量評(píng)估結(jié)果的運(yùn)用23-25
• 2.總行本部審計(jì)工作總體質(zhì)量評(píng)估結(jié)果運(yùn)用25-27
• 4.5 建立和完善總行本部審計(jì)良性運(yùn)行機(jī)制27-28
• 4.5.1 對(duì)內(nèi)外部檢查成果建立共享機(jī)制27
• 4.5.2 建立良好的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制27
• 4.5.3 與外部監(jiān)管部門(mén)建立聯(lián)席、信息溝通機(jī)制27
• 4.5.4 建立常態(tài)化非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)、預(yù)警及審計(jì)評(píng)級(jí)機(jī)制27-28
• 第5章 改進(jìn)現(xiàn)階段總行本部審計(jì)工作的建議28-29
• 5.1 加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，為開(kāi)展審計(jì)工作提供保障28
• 5.2 建立總行本部監(jiān)督檢查信息數(shù)據(jù)庫(kù)，，提高總行本部審計(jì)成果的利用率28
• 5.3 改進(jìn)審計(jì)手段和方法，提高審計(jì)效率28
• 5.4 關(guān)注信息技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)深度使用帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)28-29
• 參考文獻(xiàn)29-30
• 致謝30-31
• 個(gè)人簡(jiǎn)歷在讀期間發(fā)表的學(xué)術(shù)論文與研究成果31-32

【參考文獻(xiàn)】

中國(guó)期刊全文數(shù)據(jù)庫(kù) 前4條

1 楊晏忠;;運(yùn)用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)提升商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)效能和質(zhì)量的研究[J];金融教學(xué)與研究;2010年06期

2 欒立冰;周艷杰;;芻議國(guó)內(nèi)外銀行內(nèi)審體系的發(fā)展及對(duì)我國(guó)的啟示[J];國(guó)際金融研究;2008年12期

3 賀穎奇;陳佳俊;;當(dāng)代國(guó)際內(nèi)部審計(jì)的變化與中國(guó)內(nèi)部審計(jì)的發(fā)展機(jī)會(huì)[J];審計(jì)研究;2006年04期

4 王永海;文華宜;;商業(yè)銀行審計(jì)模式的比較研究[J];財(cái)會(huì)通訊(學(xué)術(shù)版);2006年05期

  本文關(guān)鍵詞：大型商業(yè)銀行總行本部?jī)?nèi)部審計(jì)效能研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

本文編號(hào)：488270