發(fā)布時(shí)間：2017-08-07 06:58

  本文關(guān)鍵詞：煤炭企業(yè)集團(tuán)內(nèi)控評(píng)價(jià)管理提升的研究與實(shí)踐

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【摘要】：分析和設(shè)計(jì)了集團(tuán)公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作在新的總部、直屬審計(jì)中心、分子公司/下屬單位多層級(jí)架構(gòu)下的主要業(yè)務(wù)流程,并在此基礎(chǔ)上針對(duì)內(nèi)控評(píng)價(jià)工作的全面提升和推進(jìn)需求,研究了內(nèi)控矩陣管理、評(píng)價(jià)計(jì)劃管理、內(nèi)控評(píng)價(jià)實(shí)施、內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告階段的主要內(nèi)容及流程。
【作者單位】： 神華集團(tuán)有限責(zé)任公司內(nèi)控審計(jì)部;
【關(guān)鍵詞】： 企業(yè)內(nèi)控 內(nèi)控評(píng)價(jià) 業(yè)務(wù)流程
【分類號(hào)】：F426.21;F406.7
【正文快照】： 近年來(lái),我國(guó)相繼出臺(tái)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》等相關(guān)文件,指導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè),促進(jìn)企業(yè)建立、實(shí)施和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制,要求企業(yè)定期對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行自我評(píng)價(jià),披露年度自我評(píng)價(jià)報(bào)告

【參考文獻(xiàn)】

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【共引文獻(xiàn)】

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【二級(jí)參考文獻(xiàn)】

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【相似文獻(xiàn)】

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中國(guó)重要會(huì)議論文全文數(shù)據(jù)庫(kù) 前2條

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中國(guó)重要報(bào)紙全文數(shù)據(jù)庫(kù) 前10條

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3 本報(bào)記者 趙靜揚(yáng);逾九成上市公司2013年披露內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告[N];中國(guó)證券報(bào);2014年

4 本報(bào)通訊員 齊誠(chéng)民;農(nóng)行召開(kāi)內(nèi)控評(píng)價(jià)動(dòng)員培訓(xùn)會(huì)[N];中國(guó)城鄉(xiāng)金融報(bào);2007年

5 中國(guó)石油化工股份有限公司財(cái)務(wù)部 范瑞;構(gòu)建科學(xué)的內(nèi)控評(píng)價(jià)體系,有效實(shí)施內(nèi)部控制[N];中國(guó)會(huì)計(jì)報(bào);2012年

6 本報(bào)記者 朱寶琛 見(jiàn)習(xí)記者 喬妼東;上市公司內(nèi)控評(píng)價(jià)信披質(zhì)量將“更上一層樓”[N];證券日?qǐng)?bào);2014年

7 記者 郭玉志;信披編報(bào)規(guī)則發(fā)布 將改進(jìn)上市公司內(nèi)控評(píng)價(jià)信披質(zhì)量[N];上海證券報(bào);2014年

8 本報(bào)記者 顧冶;農(nóng)行蘇州分行:連續(xù)三年內(nèi)控評(píng)價(jià)一類行[N];中國(guó)城鄉(xiāng)金融報(bào);2012年

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10 黃燁邋羅瓊?cè)A;武漢 內(nèi)控評(píng)價(jià)防資金風(fēng)險(xiǎn)[N];中國(guó)郵政報(bào);2007年

中國(guó)碩士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫(kù) 前1條

1 王曉銳;商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)控評(píng)價(jià)系統(tǒng)的設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)[D];電子科技大學(xué);2012年

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