自《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)_》頒布施行以來,無論是從監(jiān)管部門的視角還從行政事業(yè)單位內(nèi)部的視角來看,對(duì)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的需求是很強(qiáng)烈的,本文分析了現(xiàn)在行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)普遍存在的問題,并通過A單位內(nèi)控建設(shè)具體實(shí)施案例為其他行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)提供一點(diǎn)借鑒。

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【文章目錄】：
一、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)中存在的主要問題
    (一)行政事業(yè)單位對(duì)于建立內(nèi)部控制認(rèn)識(shí)不足
    (二)行政事業(yè)單位管理制度不健全,執(zhí)行不到位
    (三)人員管理方式落后,缺乏相應(yīng)的激勵(lì)政策和約束機(jī)制
    (四)內(nèi)部監(jiān)督不到位,外部監(jiān)督乏力
二、A單位的內(nèi)控建設(shè)實(shí)施案例
    (一)A單位基本情況
    (二)A單位內(nèi)控建設(shè)實(shí)施情況
        1.從宣傳入手,營造內(nèi)部控制建設(shè)的良好環(huán)境
        2.成立領(lǐng)導(dǎo)小組及工作小組,做好組織保障及資源配置
        3.進(jìn)行角色分析,落實(shí)職責(zé)分工
        4.開展內(nèi)控調(diào)查,進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析,制定具體措施
        5.健全內(nèi)控體系
        6.編制和優(yōu)化內(nèi)部控制手冊(cè)
        7.通過信息化手段落實(shí)內(nèi)控措施
三、A單位內(nèi)控建設(shè)的幾點(diǎn)借鑒



本文編號(hào)：3834437