本文從理論上分析商業(yè)銀行利用影子銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管套利的渠道及其對(duì)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變化的影響,然后基于我國(guó)上市銀行進(jìn)行實(shí)證分析。理論分析表明,商業(yè)銀行開展的部分影子銀行業(yè)務(wù)與其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)存在特定關(guān)系,可從買入返售金融資產(chǎn)、存放同業(yè)款項(xiàng)、可供出售金融資產(chǎn)等科目余額變化來分析商業(yè)銀行監(jiān)管套利的行為特點(diǎn)。實(shí)證結(jié)果表明,樣本銀行的上期核心資本充足率對(duì)當(dāng)期買入返售金融資產(chǎn)有顯著負(fù)向影響,對(duì)當(dāng)期存放同業(yè)款項(xiàng)有顯著正向影響,說明當(dāng)樣本銀行的核心資本充足率偏低時(shí),其主要通過票據(jù)類買入返售業(yè)務(wù)規(guī)避監(jiān)管,同時(shí)收回之前拆借給同業(yè)的款項(xiàng)以使資金回流。上述研究結(jié)論的政策啟示是:第一,要限制商業(yè)銀行利用買入返售業(yè)務(wù)和同業(yè)代付業(yè)務(wù)等渠道將信貸資產(chǎn)出表,彌補(bǔ)監(jiān)管漏洞;第二,要提高影子銀行業(yè)務(wù)的透明度,及時(shí)、準(zhǔn)確地統(tǒng)計(jì)和披露影子銀行業(yè)務(wù)的規(guī)模和具體形式。第三,要建立銀行機(jī)構(gòu)與非銀行金融機(jī)構(gòu)合作類業(yè)務(wù)的防火墻,防止影子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)。 

【文章來源】：南方金融. 2020,(07)北大核心

【文章頁(yè)數(shù)】：11 頁(yè)

【文章目錄】：
一、引言
二、文獻(xiàn)綜述
    (一)關(guān)于影子銀行與監(jiān)管套利動(dòng)機(jī)的研究
    (二)關(guān)于商業(yè)銀行監(jiān)管套利與資產(chǎn)結(jié)構(gòu)關(guān)系的研究
    (三)文獻(xiàn)述評(píng)
三、商業(yè)銀行監(jiān)管套利行為的運(yùn)行機(jī)制:三大影子銀行業(yè)務(wù)
    (一)記入“買入返售金融資產(chǎn)”科目的銀銀合作模式——票據(jù)類買入返售業(yè)務(wù)
    (二)記入“存放同業(yè)款項(xiàng)”科目的銀銀合作模式——同業(yè)代付業(yè)務(wù)
    (三)記入“可供出售金融資產(chǎn)”科目的銀信合作模式——信托貸款業(yè)務(wù)
四、研究設(shè)計(jì)
    (一)研究樣本與數(shù)據(jù)來源
    (二)變量選取
        1.被解釋變量
        2.解釋變量
        3.控制變量
    (三)模型構(gòu)建
五、實(shí)證分析
    (一)描述性統(tǒng)計(jì)分析
    (二)平穩(wěn)性檢驗(yàn)
    (三)回歸分析
六、結(jié)論與政策建議



本文編號(hào)：3207392