【摘要】：我國(guó)上市證券公司的內(nèi)部控制承載著廣大證券利益相關(guān)者的權(quán)益實(shí)現(xiàn)與證券行業(yè)的良性有序發(fā)展,除需要證券行業(yè)的自律與社會(huì)網(wǎng)絡(luò)的監(jiān)管外,也需要法律制度的有效規(guī)制。由此,從法律層面對(duì)我國(guó)上市證券公司的內(nèi)部控制進(jìn)行實(shí)證分析,對(duì)于尋求我國(guó)證券行業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的多元化路徑,具有重大的理論意義和實(shí)踐價(jià)值。
[Abstract]:The internal control of listed securities companies in our country bears the realization of the rights and interests of the vast number of securities stakeholders and the healthy and orderly development of the securities industry. Besides the self-discipline of the securities industry and the supervision of the social network, the internal control of the listed securities companies also needs the effective regulation of the legal system. Therefore, it is of great theoretical significance and practical value to analyze the internal control of listed securities companies in China from the legal level, which is of great theoretical significance and practical value for seeking the diversified path of innovation and development of China's securities industry.
【作者單位】： 吉林財(cái)經(jīng)大學(xué)法學(xué)院;
【基金】：第2012B153號(hào)吉林省社科規(guī)劃項(xiàng)目的階段性成果
【分類號(hào)】：F832.51;F233

【共引文獻(xiàn)】

相關(guān)期刊論文 前1條

1 禹娜;我國(guó)證券公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的關(guān)鍵是加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制[J];金融理論與實(shí)踐;2005年06期

相關(guān)碩士學(xué)位論文 前2條

1 王仲宇;新華證券公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理分析與證券公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估[D];吉林大學(xué);2005年

2 蔡國(guó)輝;新時(shí)代證券有限責(zé)任公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)發(fā)展研究[D];湖南大學(xué);2007年

【二級(jí)參考文獻(xiàn)】

相關(guān)期刊論文 前5條

1 王圖展,胡浩,張利國(guó);證券監(jiān)管有效性的博弈分析[J];江西農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版);2003年01期

2 禹娜;我國(guó)證券公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的關(guān)鍵是加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制[J];金融理論與實(shí)踐;2005年06期

3 朱榮恩;建立和完善內(nèi)部控制的思考[J];會(huì)計(jì)研究;2001年01期

4 李明輝;淺談上市公司內(nèi)部控制報(bào)告[J];審計(jì)研究;2001年03期

5 嚴(yán)武;中國(guó)證券業(yè):環(huán)境變化與創(chuàng)新路徑[J];商業(yè)經(jīng)濟(jì)與管理;2003年11期

相關(guān)碩士學(xué)位論文 前1條

1 蘆曉銘;交易所證券上市監(jiān)管研究[D];對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué);2004年

【相似文獻(xiàn)】

相關(guān)期刊論文 前10條

1 閻斌玉;;內(nèi)部控制視角下我國(guó)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理[J];發(fā)展;2011年08期

2 李紅巖;;金融衍生工具風(fēng)險(xiǎn)的控制[J];全國(guó)商情(理論研究);2011年10期

3 田高寧;;基層央行內(nèi)部控制存在的問(wèn)題及建議[J];金融科技時(shí)代;2011年07期

4 林彥;;試述加強(qiáng)商業(yè)銀行柜面?zhèn)�人金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控[J];現(xiàn)代商業(yè);2011年21期

5 張新月;劉佳;;上市公司盈余管理與內(nèi)部控制相關(guān)性理論研究[J];中小企業(yè)管理與科技(上旬刊);2011年09期

6 謝維平;;淺談金融產(chǎn)品的創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)管理[J];China's Foreign Trade;2011年16期

7 楊德明;馮曉;;銀行貸款、債務(wù)期限與上市公司內(nèi)部控制[J];山西財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào);2011年08期

8 易波波;;我國(guó)農(nóng)村金融監(jiān)管的問(wèn)題和對(duì)策研究[J];天府新論;2011年05期

9 謝翠玲;;股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)的相關(guān)問(wèn)題探討[J];當(dāng)代經(jīng)濟(jì);2011年12期

10 匡勇;;注重過(guò)程監(jiān)管 前移控制關(guān)口 筑牢合規(guī)經(jīng)營(yíng)防線——工行湖北分行堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營(yíng)推動(dòng)穩(wěn)健發(fā)展[J];今日財(cái)富(金融發(fā)展與監(jiān)管);2011年07期

相關(guān)會(huì)議論文 前10條

1 瞿旭;李明;楊丹;葉建明;;上市銀行內(nèi)部控制實(shí)質(zhì)性漏洞披露現(xiàn)狀研究——基于民生銀行的案例分析[A];首屆內(nèi)部控制專題學(xué)術(shù)研討會(huì)論文集[C];2009年

2 周良英;馬恩待;;淺談金融危機(jī)下的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制[A];中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)2009年度全國(guó)“內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制體系建設(shè)”理論研討暨經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)三等獎(jiǎng)?wù)撐膮R編[C];2009年

3 鄧德強(qiáng);;內(nèi)部控制信息質(zhì)量的層次結(jié)構(gòu)模型與應(yīng)用:基于投資者需求的視角[A];中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)財(cái)務(wù)成本分會(huì)2011年年會(huì)暨第二十四次理論研討會(huì)論文集[C];2011年

4 邢麗;;淺議中小企業(yè)內(nèi)部控制與銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范[A];首屆內(nèi)部控制專題學(xué)術(shù)研討會(huì)論文集[C];2009年

5 李壽喜;;中國(guó)上市公司內(nèi)部控制的監(jiān)管邏輯及其治理機(jī)制[A];中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)2011學(xué)術(shù)年會(huì)論文集[C];2011年

6 宋紹清;張瑤;;基于公司治理視角的內(nèi)部控制信息披露影響因素分析——來(lái)自中國(guó)A股市場(chǎng)的經(jīng)驗(yàn)證據(jù)[A];北方省市自治區(qū)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)第二十七次學(xué)術(shù)研討會(huì)論文集[C];2009年

7 黃曼行;楊慶;;上市公司內(nèi)部控制信息披露影響因素的行業(yè)異質(zhì)性分析——基于多層模型的研究[A];中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)2011學(xué)術(shù)年會(huì)論文集[C];2011年

8 楊群輝;王玉蓉;;上市公司內(nèi)部控制質(zhì)量與審計(jì)意見(jiàn)相關(guān)性研究——基于09年我國(guó)上市公司數(shù)據(jù)的實(shí)證檢驗(yàn)[A];中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)2011學(xué)術(shù)年會(huì)論文集[C];2011年

9 王愛(ài)紅;;談金融企業(yè)的內(nèi)部控制[A];新世紀(jì) 新思考[C];1999年

10 中國(guó)建設(shè)銀行湖南總審計(jì)室內(nèi)控課題組;毛文毅;龔?fù)x;;從典型案例反思商業(yè)銀行的內(nèi)部控制[A];中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)2007年度全國(guó)“內(nèi)部審計(jì)在金融機(jī)構(gòu)治理、風(fēng)險(xiǎn)和控制中的作用”理論研討暨經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)三等獎(jiǎng)?wù)撐膮R編[C];2007年

相關(guān)重要報(bào)紙文章 前10條

1 記者 白鵬;加強(qiáng)內(nèi)部控制 完善風(fēng)險(xiǎn)管理[N];中國(guó)城鄉(xiāng)金融報(bào);2005年

2 深圳市迪博企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)有限公司;中國(guó)上市公司2011年內(nèi)部控制白皮書(shū)[N];上海證券報(bào);2011年

3 本報(bào)記者 駱偉瓊;內(nèi)部控制蓄好一“灣”資金[N];中國(guó)會(huì)計(jì)報(bào);2011年

4 深圳市迪博企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)有限公司;中國(guó)上市公司2011年內(nèi)部控制白皮書(shū)[N];中國(guó)證券報(bào);2011年

5 本報(bào)記者　 黃金滔;深交所發(fā)布內(nèi)部控制指引[N];上海證券報(bào);2006年

6 證監(jiān)會(huì)黨委委員、紀(jì)委書(shū)記 李小雪;積極穩(wěn)妥推進(jìn)中國(guó)上市公司內(nèi)部控制體系建設(shè) 促進(jìn)資本市場(chǎng)健康發(fā)展[N];中國(guó)會(huì)計(jì)報(bào);2011年

7 浙江裕豐律師事務(wù)所 厲健;敲響內(nèi)控警鐘 防范信披風(fēng)險(xiǎn)[N];證券時(shí)報(bào);2011年

8 本報(bào)記者　 吳銘;深市主板公司將建立健全內(nèi)控制度[N];中國(guó)證券報(bào);2006年

9 木子;加強(qiáng)內(nèi)部控制 確�；鸢踩玔N];中國(guó)勞動(dòng)保障報(bào);2007年

10 韓楨;對(duì)強(qiáng)化內(nèi)部控制的初探[N];中國(guó)城鄉(xiāng)金融報(bào);2002年

相關(guān)博士學(xué)位論文 前10條

1 宋京津;內(nèi)部控制信息披露問(wèn)題研究[D];江西財(cái)經(jīng)大學(xué);2011年

2 戴文濤;企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指數(shù)及其應(yīng)用研究[D];東北財(cái)經(jīng)大學(xué);2011年

3 劉俊;我國(guó)中央銀行內(nèi)部控制研究[D];西南財(cái)經(jīng)大學(xué);2009年

4 王文杰;上市公司內(nèi)部控制信息披露質(zhì)量研究[D];東北財(cái)經(jīng)大學(xué);2011年

5 路曉穎;內(nèi)部控制對(duì)上市公司并購(gòu)績(jī)效的影響研究[D];天津大學(xué);2011年

6 周慧;我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制問(wèn)題的研究[D];東北林業(yè)大學(xué);2003年

7 劉榮茂;我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的研究[D];南京農(nóng)業(yè)大學(xué);1998年

8 王曉東;銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)研究[D];西南財(cái)經(jīng)大學(xué);2008年

9 呂芳榕;信托·信托產(chǎn)權(quán)·信托會(huì)計(jì)[D];暨南大學(xué);2005年

10 宋榮威;信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D];西南財(cái)經(jīng)大學(xué);2007年

相關(guān)碩士學(xué)位論文 前10條

1 李俊;商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)的模糊綜合評(píng)價(jià)方法研究[D];武漢理工大學(xué);2010年

2 來(lái)元元;人民銀行蘭州中心支行內(nèi)部控制機(jī)制研究[D];蘭州大學(xué);2011年

3 李新寧;基于風(fēng)險(xiǎn)管理視角下的D證券公司內(nèi)部控制研究[D];吉林大學(xué);2010年

4 陳潔;中國(guó)銀行貴州分行公司條線內(nèi)部控制研究[D];湖南大學(xué);2009年

5 郭世芳;我國(guó)農(nóng)村信用社內(nèi)部控制研究[D];中國(guó)農(nóng)業(yè)大學(xué);2005年

6 彭玉;衍生金融工具交易內(nèi)部控制評(píng)審研究[D];武漢理工大學(xué);2010年

7 薛紹君;關(guān)于內(nèi)部控制在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用機(jī)理研究[D];內(nèi)蒙古大學(xué);2011年

8 王陽(yáng)陽(yáng);我國(guó)上市公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)信息披露研究[D];北京工商大學(xué);2010年

9 顧力星;銀行業(yè)內(nèi)部控制體系的解析與重構(gòu)[D];復(fù)旦大學(xué);2010年

10 趙琰;上市公司內(nèi)部控制鑒證研究[D];東北財(cái)經(jīng)大學(xué);2005年

，

本文編號(hào)：2235884