【摘要】： 本文針對巴塞爾新資本協(xié)議中提出的為非預期損失配置經(jīng)濟資本的要求,詳細論述了經(jīng)濟資本的概念及其計量方法的運用,并通過人的有限理性、契約的不完備性及機制設計理論分析對經(jīng)濟資本管理的內(nèi)涵與范疇進行了擴展,闡述了對銀行制度進行創(chuàng)新以降低非預期損失的經(jīng)濟資本管理的實質(zhì)。在此基礎上,論文進一步分析了中國商業(yè)銀行運營中經(jīng)濟資本管理作用機理,中國商業(yè)銀行進行經(jīng)濟資本管理制度創(chuàng)新的一般路徑選擇,及其在銀行具體業(yè)務中的制度創(chuàng)新,并以某商業(yè)銀行真實數(shù)據(jù)為例,對經(jīng)濟資本管理在中國商業(yè)銀行運營中的實踐提出了具體的應對對策。
【圖文】：

圖 1.1 新巴塞爾資本協(xié)議“三大支柱”《巴塞爾資本協(xié)議》協(xié)議規(guī)定，銀行必須根據(jù)自己的實際信用風險水平持有一定數(shù)量的資本。突出地強調(diào)了資本充足率在銀行風險管理中的重要意義，用以防止銀行機構(gòu)盲目通過增加負債來擴大業(yè)務規(guī)模。這一協(xié)議成為了衡量單家銀行乃至整個銀行體系穩(wěn)健性的最重要的指標，為各國銀行監(jiān)管當局提供了統(tǒng)一的資本監(jiān)管框架。1988 年《巴塞爾協(xié)議》所體現(xiàn)監(jiān)管理念及其所使用的手段和方法，對各國銀行監(jiān)管產(chǎn)生了極大影響，標志著銀行業(yè)風險管理時代的開始。但它也存在著明顯的不足之處：協(xié)議僅關(guān)注于信用風險，將監(jiān)管資本的計算簡單化，而沒有考慮到銀行所面臨的市場和操作風險，同類資產(chǎn)不同等級的差異，以及銀行業(yè)績、資本成本和內(nèi)部資本配置等與銀行價值創(chuàng)造、業(yè)務計劃的相關(guān)內(nèi)容，從而難以充分反映銀行資產(chǎn)面臨的真實的風險狀況，也不能有效控制銀行通過資產(chǎn)證券化轉(zhuǎn)化風險以逃避資本金約束的方式。這種評價風險和收益的內(nèi)部標準并沒有考慮到銀

為中心的風險管理制度；第四，建立以資金、成本、利潤三大財務管理制度；第五，建立以發(fā)揮激勵與約束功能為中心的人，建立以提高透明度為目標的公開信息披露制度。有良好的外部配套環(huán)境中國商業(yè)銀行辦成現(xiàn)代商業(yè)銀行，就必須對國有商業(yè)銀行的深，按股份制方式對中國商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度進行變遷和創(chuàng)新，建行要求的法人治理結(jié)構(gòu)以及建立健全內(nèi)部管理制度。這就必然進行系統(tǒng)改造。相關(guān)制度的改革對商業(yè)銀行制度創(chuàng)新至關(guān)重要改革，中國商業(yè)銀行新的制度就難以產(chǎn)生和生存，必須保證新良好銜接。確保先進制度運行為中國商業(yè)銀行運營帶來高效率。從中國商業(yè)銀行的地位出發(fā)研究創(chuàng)新的外部環(huán)境。中國商業(yè)銀地位，可參見下圖。
【學位授予單位】：吉林大學
【學位級別】：博士
【學位授予年份】：2009
【分類號】：F832.2;F224

【引證文獻】

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本文編號：2613373