近期資本市場股票質(zhì)押業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā),多家證券公司遭到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰,此類現(xiàn)象表明券商股票質(zhì)押業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)盡職調(diào)查階段存在薄弱環(huán)節(jié),現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理措施難以有效識(shí)別和防控金融風(fēng)險(xiǎn)。從財(cái)務(wù)監(jiān)督視角出發(fā),研究股票質(zhì)押業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)防控,旨在夯實(shí)融資業(yè)務(wù)"事前"風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ),有效提升股票質(zhì)押業(yè)務(wù)質(zhì)量,維護(hù)資本市場穩(wěn)健發(fā)展。 

【文章來源】：西部財(cái)會(huì). 2020年06期 第54-57頁

【文章頁數(shù)】：4 頁

【文章目錄】：
一、券商股票質(zhì)押業(yè)務(wù)
二、明確調(diào)查目的和范圍
三、組建專業(yè)互補(bǔ)的獨(dú)立盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)
四、靈活運(yùn)用多種方法和手段開展現(xiàn)場盡職調(diào)查
五、融資情況現(xiàn)場調(diào)查
    （一）調(diào)查融資要素
    （二）調(diào)查融資方和擔(dān)保人信息
    （三）調(diào)查標(biāo)的證券及其所屬上市公司情況
六、開展綜合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估并完成盡調(diào)報(bào)告


【參考文獻(xiàn)】：
碩士論文
[1]我國上市公司股權(quán)質(zhì)押發(fā)展現(xiàn)狀及風(fēng)險(xiǎn)防范[D]. 諸韜.南京審計(jì)大學(xué) 2017



本文編號(hào)：2904716