發(fā)布時(shí)間：2017-09-27 14:31

  本文關(guān)鍵詞：ERP環(huán)境下的物資采購審計(jì)案例與分析

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【摘要】：正[案例背景]某大型石化公司于2007年開始實(shí)施SAP系統(tǒng)管理,已上線的SAP模塊有:FI/CO/TR(財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)/成本控制/資金管理)、MM(物料管理)、PP(生產(chǎn)計(jì)劃)、SD(銷售分銷)、PM(工廠維護(hù))、MRO(物流集成)、PS(項(xiàng)目管理)等。該公司內(nèi)部審計(jì)部門2011年對(duì)MRO模塊所屬的物料采購業(yè)務(wù)進(jìn)行了審計(jì),發(fā)現(xiàn)超需求重復(fù)采購現(xiàn)象,造成大量物資積壓,該模塊的主要關(guān)聯(lián)模塊為PM及FI/CO模塊。
【作者單位】： 福建聯(lián)合石油化工有限公司;
【關(guān)鍵詞】： 采購申請(qǐng) 工單 物料需求 物料管理 模塊 系統(tǒng)管理 內(nèi)部審計(jì)部門 物資采購 重復(fù)采購 采購流程
【分類號(hào)】：TP315;F239.63;F253.2
【正文快照】： [案例背景]某大型石化公司于2007年開始實(shí)施SAP系統(tǒng)管理,已上線的SAP模塊有:FI/CO/TR(財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)/成本控制/資金管理)、MM(物料管理)、PP(生產(chǎn)計(jì)劃)、SD(銷售分銷)、PM(工廠維護(hù))、MRO(物流集成)、PS(項(xiàng)目管理)等。該公司內(nèi)部審計(jì)部門2011年對(duì)MRO模塊所屬的物料采購業(yè)務(wù)進(jìn)行了審

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