本文關(guān)鍵詞：黑龍江聯(lián)通資金集中管理項目可行性分析及策略研究

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【摘要】：近年來，隨著經(jīng)濟一體化進程和對外開放程度不斷深化，資金集中管理理念不斷升級與成熟，許多現(xiàn)代化企業(yè)集團已經(jīng)把資金集中管理作為企業(yè)戰(zhàn)略層面項目來進行推廣和實施。黑龍江聯(lián)通公司依托財務(wù)集中管理持續(xù)深化、資金管理初步集中以及金融服務(wù)日益發(fā)展的背景，基于公司融合重組后公司治理的需要以及資金管理持續(xù)深化的必然要求，對資金集中管理項目進行推廣和實施，，是適應(yīng)國際競爭國內(nèi)化的市場環(huán)境的必然選擇。 本文利用理論聯(lián)系實際、一般分析與典型案例相結(jié)合的方法，對聯(lián)通公司實施資金集中管理項目從內(nèi)外部管理環(huán)境以及資金管理的發(fā)展兩個方面進行可行性分析，在得出項目可行結(jié)論后，進一步分析公司重組后的優(yōu)勢與存在的問題，指出實施資金集中管理項目是新形勢下公司治理的需要以及資金管理持續(xù)深化的必然要求。在前面總結(jié)、分析、論證的基礎(chǔ)上，提出資金集中管理項目的實施策略：首先，推行“自動型零余額”的全新收支兩條線管理模式，加速資金周轉(zhuǎn)，減少資金沉淀，進一步降低資金成本；其次，在資金資源有限的情況下，實施精確化閉環(huán)資金預算管理，對公司生產(chǎn)經(jīng)營進行有效支撐；第三，對票據(jù)、歷史債務(wù)及籌融資管理進行高度集中，實現(xiàn)資金管理的規(guī)模效應(yīng)和協(xié)同效應(yīng)；第四，推行全流程數(shù)字化的資金管理系統(tǒng)，提高資金管理的規(guī)范化、標準化，初步實現(xiàn)信息流、物流、資金流的整合與共享；第五，推行全面有效的內(nèi)控體系建設(shè)是實施資金集中管理的制度保障。
【關(guān)鍵詞】：資金集中管理項目 可行性分析 策略研究
【學位授予單位】：哈爾濱工業(yè)大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2012
【分類號】：F626.115
【目錄】：

• 摘要4-5
• Abstract5-9
• 第1章 緒論9-21
• 1.1 項目研究背景及目的意義9-10
• 1.1.1 項目研究背景9-10
• 1.1.2 項目研究的目的意義10
• 1.2 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀10-12
• 1.2.1 國外研究現(xiàn)狀11
• 1.2.2 國內(nèi)研究現(xiàn)狀11-12
• 1.3 項目相關(guān)理論綜述12-19
• 1.3.1 項目的功能性12-14
• 1.3.2 項目的宏觀環(huán)境14-15
• 1.3.3 項目的管理模式15-19
• 1.4 本文的研究思路與內(nèi)容19-21
• 第2章 黑龍江聯(lián)通資金集中管理項目的可行性分析21-31
• 2.1 黑龍江聯(lián)通資金集中管理背景21-22
• 2.1.1 黑龍江聯(lián)通公司的基本情況21-22
• 2.1.2 項目實施的管理背景22
• 2.1.3 公司資金管理的演進路徑22
• 2.2 收支兩條線管理22-25
• 2.2.1 銀行賬戶管理23-24
• 2.2.2 收入上繳及支出下?lián)芄芾?/span>24-25
• 2.3 資金預算管理25-27
• 2.3.1 資金預算管理總體思路25-26
• 2.3.2 資金預算管理內(nèi)容26-27
• 2.4 籌融資管理27-28
• 2.5 資金管理系統(tǒng)技術(shù)平臺建設(shè)分析28
• 2.6 資金內(nèi)部控制管理分析28-30
• 2.6.1 推廣內(nèi)部控制建設(shè)的必要性28-29
• 2.6.2 內(nèi)部控制的內(nèi)容29-30
• 2.7 本章小結(jié)30-31
• 第3章 黑龍江聯(lián)通資金集中管理項目的公司治理要求分析31-37
• 3.1 黑龍江聯(lián)通重組后優(yōu)勢分析31-32
• 3.1.1 業(yè)務(wù)運營優(yōu)勢分析31-32
• 3.1.2 協(xié)同優(yōu)勢分析32
• 3.2 黑龍江聯(lián)通重組后劣勢分析32-33
• 3.2.1 環(huán)境變化帶來的經(jīng)營壓力33
• 3.2.2 融合重組成本巨大33
• 3.3 黑龍江聯(lián)通重組后資金管理存在的問題33-36
• 3.3.1 收支兩條線管理存在的問題33-34
• 3.3.2 資金預算管理存在的問題34-35
• 3.3.3 資金管理信息化建設(shè)存在的問題35
• 3.3.4 資金內(nèi)控管理存在的問題35-36
• 3.4 本章小結(jié)36-37
• 第4章 黑龍江聯(lián)通資金集中管理項目的實施策略37-53
• 4.1 項目建設(shè)的目標37
• 4.2 全新的收支兩條線管理模式37-45
• 4.2.1 “自動型零余額”新收支兩條線管理模式37-38
• 4.2.2 銀行賬戶的優(yōu)化是搭建新體系的前提38-42
• 4.2.3 營收資金高效歸集是新體系運行的關(guān)鍵42-44
• 4.2.4 理順流程和整章建制是實施新體系的有效保障44-45
• 4.3 精確化的閉環(huán)資金預算管理45-47
• 4.3.1 “橫縱”結(jié)合的資金預算管理體系45-46
• 4.3.2 從編制到考核通報的閉環(huán)資金預算管理46-47
• 4.3.3 與公司業(yè)務(wù)管理前后聯(lián)動的精確化資金預算管理47
• 4.4 籌融資歷史債務(wù)及票據(jù)集中管理47-48
• 4.4.1 籌融資的集中管理47
• 4.4.2 歷史債務(wù)的集中管理47-48
• 4.4.3 票據(jù)的集中管理48
• 4.5 全流程數(shù)字化的資金管理系統(tǒng)48-51
• 4.5.1 推行資金管理系統(tǒng)的前提49-50
• 4.5.2 資金管理系統(tǒng)的目標50
• 4.5.3 資金管理系統(tǒng)的功能50-51
• 4.6 全面有效的內(nèi)控體系建設(shè)51-52
• 4.6.1 實施新的內(nèi)部控制規(guī)范51-52
• 4.6.2 資金集中管理內(nèi)部控制規(guī)范52
• 4.7 本章小結(jié)52-53
• 結(jié)論53-54
• 參考文獻54-58
• 后記58-59
• 個人簡歷59

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5 郭s

本文編號：650770