【摘要】：近年來,隨著大數(shù)據(jù)、云計算等現(xiàn)代互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的快速發(fā)展,同時有效帶動了互聯(lián)網(wǎng)金融的迅猛發(fā)展,其中以網(wǎng)絡(luò)借貸平臺、三方支付平臺為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)的快速崛起,給傳統(tǒng)商業(yè)銀行的經(jīng)營帶來巨大的競爭壓力及沖擊,如對其傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù),因互聯(lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn)發(fā)生了巨大的改變,同時也影響著商業(yè)銀行的資本充足性、流動性、盈利性等。商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)金融的大浪潮下,逐步被互聯(lián)網(wǎng)金融所滲透,商業(yè)銀行也在不斷改革發(fā)展模式。商業(yè)銀行作為金融行業(yè)的主流,其是否能夠穩(wěn)健發(fā)展關(guān)乎國計民生,然而商業(yè)銀行的財務(wù)風(fēng)險管理體制是否完善,關(guān)乎商業(yè)銀行是否能夠穩(wěn)健發(fā)展。但同時,在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下的創(chuàng)新發(fā)展,也給商業(yè)銀行帶來了新的財務(wù)風(fēng)險問題,并對財務(wù)風(fēng)險管理提出了新的要求和挑戰(zhàn),商業(yè)銀行要根據(jù)自身的財務(wù)風(fēng)險管理存在的問題和不足,分析原因,科學(xué)完善財務(wù)風(fēng)險管控體系,增強自身財務(wù)運作能力,提升財務(wù)風(fēng)險管理水平,實現(xiàn)長遠穩(wěn)定健康的發(fā)展。本文通過研究互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行支付中介地位、傳統(tǒng)服務(wù)模式、中間收入等影響,對商業(yè)銀行引發(fā)的新的財務(wù)風(fēng)險進行研究,并通過國內(nèi)外相關(guān)文獻總結(jié)了財務(wù)風(fēng)險相關(guān)概念及財務(wù)風(fēng)險管理對商業(yè)銀行的重要性和互聯(lián)網(wǎng)金融背景下商業(yè)銀行面臨的財務(wù)風(fēng)險類型等。其次通過介紹眾籌、P2P網(wǎng)貸、第三方支付、數(shù)字貨幣、大數(shù)據(jù)金融、信息化金融機構(gòu)等六大互聯(lián)網(wǎng)金融運營模式,對互聯(lián)網(wǎng)金融背景下商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險監(jiān)管難度加大、管理手段發(fā)生轉(zhuǎn)變、管控范圍擴大、責(zé)任難以區(qū)分等財務(wù)風(fēng)險管理特征做了詳細(xì)闡述,并對新形勢下商業(yè)銀行流動性相關(guān)、信用相關(guān)、操作相關(guān)、市場相關(guān)的財務(wù)風(fēng)險管理內(nèi)容做了詳細(xì)介紹。論文以案例研究的方式展開,對交通銀行A分行基本情況和業(yè)務(wù)發(fā)展情況做了簡要介紹,對互聯(lián)網(wǎng)金融背景下的財務(wù)風(fēng)險管理的架構(gòu)流程、具體指標(biāo)及總體水平進行闡述,研究和分析A分行財務(wù)風(fēng)險管理存在的問題并指出相關(guān)原因:(1)指出財務(wù)風(fēng)險監(jiān)測模式過于傳統(tǒng)化的問題,分析其原因是新的財務(wù)風(fēng)險監(jiān)測機制建設(shè)不足、(2)指出未建立專門的風(fēng)險管理機制應(yīng)對新型財務(wù)風(fēng)險問題,分析其原因是高素質(zhì)專職人才匱乏,財務(wù)風(fēng)險管理體系建設(shè)滯后、(3)指出互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)引發(fā)的財務(wù)風(fēng)險無法被量化的問題,分析其原因是互聯(lián)網(wǎng)金融財務(wù)風(fēng)險數(shù)據(jù)不完整,財務(wù)風(fēng)險評估體系不完善。最后提出完善交通銀行A分行財務(wù)風(fēng)險管理的對策,對如何完善財務(wù)風(fēng)險管理體制、完善財務(wù)風(fēng)險指標(biāo)的監(jiān)控和管理、提升財務(wù)風(fēng)險管理水平和運作能力、完善財務(wù)管理人員隊伍建設(shè)、加強財務(wù)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)、防范系統(tǒng)性風(fēng)險等提出具體對策,為交通銀行A分行提升其財務(wù)風(fēng)險管理水平提供了參考,也為互聯(lián)網(wǎng)金融背景下的同業(yè)金融機構(gòu)提升財務(wù)風(fēng)險管理水平提供了思路與建議。
【學(xué)位授予單位】：江西財經(jīng)大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2019
【分類號】：F832.33;F724.6;F830.42
【圖文】：

論文基本框架圖

19圖 3.1 交通銀行 A 分行風(fēng)險管理組織架構(gòu)（2）交通銀行 A 分行財務(wù)風(fēng)險管理流程交通銀行 A 分行建立對財務(wù)風(fēng)險的識別、財務(wù)風(fēng)險分析評估、財務(wù)風(fēng)險判斷和財務(wù)風(fēng)險控制的流程進行（具體如圖 3.2 所示）。交通銀行 A 分行全方位考慮內(nèi)外部各方面風(fēng)險因素，對不同類型風(fēng)險進行識別后進行綜合分析評估，如風(fēng)險事件發(fā)生的違約概率、預(yù)計違約損失、信貸風(fēng)險敞口、對風(fēng)險事件發(fā)生的影響、對利潤等財務(wù)指標(biāo)的具體影響等。通過財務(wù)風(fēng)險評估夠做出有建設(shè)性的財務(wù)風(fēng)險控制決策，如對加強貸款審批和貸后跟蹤、對貸款項目進行五級貸款分類管理、采取有效的計提貸款撥備機制控制財務(wù)風(fēng)險發(fā)生。

根據(jù)《商業(yè)銀行法》第四條規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動性、盈利性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自負(fù)盈虧。其中盈利性是核心的經(jīng)營原則，作為企業(yè)，盈利是首要目的，但是企業(yè)的效益以資產(chǎn)的安全性和流動性作為前提，安全性集中體現(xiàn)在商業(yè)銀行的流動性方面，而流動性則以盈利性為經(jīng)營的基礎(chǔ)，商業(yè)銀行在日常經(jīng)營過程中，要有效尋找安全性、流動性、盈利性三者的平衡點，才能實現(xiàn)穩(wěn)定健康持續(xù)發(fā)展。隨著互聯(lián)網(wǎng)的快速發(fā)展以及互聯(lián)網(wǎng)金融的日益成熟，對商業(yè)銀行的資本、流動性、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利性和信息技術(shù)水平提出了更高的要求，交通銀行 A 分行也不例外。故對交通銀行 A 分行財務(wù)風(fēng)險管理主要針對在經(jīng)營過程中的資產(chǎn)、負(fù)債、成本、費用和收益等的綜合管理，可以從資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險管理、資本安全性風(fēng)險管理、流動性風(fēng)險管理、盈利性相關(guān)風(fēng)險管理等指標(biāo)進行分析。（1）資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險管理

【參考文獻】

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本文編號：2779407