【摘要】：對于商業(yè)銀行而言,三個(gè)主要的收入部分是來自于資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)。1990年至今,對于商業(yè)銀行將來的發(fā)展而言,由于受到市場競爭和監(jiān)管環(huán)境方面的壓力,商業(yè)銀行本身將面臨更大的波動性。面對這類轉(zhuǎn)變,各類商業(yè)銀行都要作出相應(yīng)對策,以利息收入為主的收入結(jié)構(gòu)一定要調(diào)整,需要擴(kuò)大和發(fā)展非利息收入業(yè)務(wù),增加非利息收入在營業(yè)收入中的比重。歐美的商業(yè)銀行業(yè)對投資銀行業(yè)務(wù)、證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、基金銷售業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)進(jìn)行了多元化、綜合化經(jīng)營,使得非利息收入空前地發(fā)展開來。通過與西方商業(yè)銀行的對比,國內(nèi)銀行業(yè)因?yàn)楝F(xiàn)代銀行制度的滯后,造成非利息收入在營業(yè)收入中的貢獻(xiàn)程度較低。改革開放以來,金融體制改革也在不斷的深化,很多方面的影響隨之而來,比如利率自由化、金融脫媒現(xiàn)象、互聯(lián)網(wǎng)金融等,這些影響因素暗示著只發(fā)展利息收入業(yè)務(wù)滿足不了之前的盈利能力。為了應(yīng)對殘酷的經(jīng)營環(huán)境競爭,各家商業(yè)銀行都關(guān)注起非利息業(yè)務(wù),通過多樣式的戰(zhàn)略和措施發(fā)展非利息業(yè)務(wù),以達(dá)到非利息業(yè)務(wù)占比增加的效果。然而,雖說非利息業(yè)務(wù)的發(fā)展會給商業(yè)銀行增加收益,但是商業(yè)銀行在開展各項(xiàng)非利息業(yè)務(wù)時(shí),不得不考慮成本問題,因?yàn)橄鄳?yīng)的成本會抵消一部分非利息收入,而且有些非利息收入還有著高風(fēng)險(xiǎn)的特性。所以說,對于提高商業(yè)銀行的績效而言,非利息業(yè)務(wù)是否能夠起到關(guān)鍵作用仍然是有必要鉆研的題目。簡要的分析完非利息收入的發(fā)展背景,本篇文章從理論分析和實(shí)證研究兩個(gè)方面探討非利息收入究竟能否對我國上市商業(yè)銀行的經(jīng)營績效起到促進(jìn)作用。首先,文章中提到了四種理論,用來支撐商業(yè)銀行非利息收入業(yè)務(wù)的可行性,包括:第一是范圍經(jīng)濟(jì)理論;第二是多元化經(jīng)營理論;第三是金融創(chuàng)新理論;第四是金融自由理論。然后,文章通過對搜集的各家商業(yè)銀行的年報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析,選取了三類銀行,包括大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行,建立面板數(shù)據(jù)模型和個(gè)體固定效應(yīng)模型開展實(shí)證研究,從而得到下列結(jié)果:對于大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行來說,非利息收入占比的增加都會給商業(yè)銀行經(jīng)營績效帶來正向效應(yīng),研究結(jié)果還表明,股份制商業(yè)銀行與城市商業(yè)銀行的非利息收入占比對銀行績效的貢獻(xiàn)要低于大型商業(yè)銀行非利息收入占比對商業(yè)銀行績效的影響。筆者分析,造成這種結(jié)果的理由可能是:(1)在客戶數(shù)量上,大型商業(yè)銀行擁有先天的優(yōu)勢,并且大行的人才數(shù)量也是其他兩組銀行不能抗衡的,同時(shí)大行在設(shè)備基礎(chǔ)上的投入也占有優(yōu)勢,因此大型商業(yè)銀行的非利息收入的成本就自然較其他兩類銀行低很多。(2)因?yàn)榇笮蜕虡I(yè)銀行在發(fā)展非利息業(yè)務(wù)時(shí)實(shí)行穩(wěn)健的發(fā)展策略,造成非利息收入的來源較傳統(tǒng),其中主要來源于傭金及手續(xù)費(fèi)收入等這些具有低風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)種類;然而股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行較為激進(jìn),勇于開展投行業(yè)務(wù)、托管業(yè)務(wù)等這些具有高風(fēng)險(xiǎn)的非利息收入業(yè)務(wù)種類。總之,商業(yè)銀行要想發(fā)展非利息收入業(yè)務(wù),既要嚴(yán)格控制成本,也要注意對風(fēng)險(xiǎn)的控制,只有這樣才能夠?qū)ζ浣?jīng)營績效起到正相關(guān)的影響。
【學(xué)位授予單位】：西北大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2018
【分類號】：F832.33;F830.42
【圖文】：

圖 3-1 非利息收入、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的關(guān)系業(yè)銀行績效的概念界定與測度1 商業(yè)銀行績效的概念界定常來說，在一定的經(jīng)營期限內(nèi)，企業(yè)績效反映了企業(yè)的經(jīng)營效益和經(jīng)營業(yè)績企業(yè)經(jīng)營效益水平的表現(xiàn)方式也進(jìn)行了總結(jié)，主要體現(xiàn)在盈利能力、資產(chǎn)運(yùn)營債能力和未來發(fā)展能力等方面。由于經(jīng)營績效的高低是決定企業(yè)綜合競爭力，所以各大企業(yè)都會將經(jīng)營績效作為企業(yè)關(guān)注的首要目標(biāo)，這樣已達(dá)到企業(yè)的定發(fā)展。但是企業(yè)績效的測評標(biāo)準(zhǔn)在國內(nèi)和國外市場存在差異。比如raman(1986)用組織績效指標(biāo)、經(jīng)營績效指標(biāo)、財(cái)務(wù)績效指標(biāo)來衡量企業(yè)的經(jīng)，而 Dess(1984)則是從資產(chǎn)收益率與銷售額增長率的角度出發(fā)，對企業(yè)的績進(jìn)行定量的衡量；除此之外，有學(xué)者建議用定性的指標(biāo)來衡量企業(yè)經(jīng)營績效工滿意度和組織支持感等。

絕對領(lǐng)先的地位，工商銀行排名第一，在 2010 年，工商銀行的非利息收入72 億元，然而到了 2016 年底，其非利息收入總量達(dá)到 2040.45 億元人民幣，長量約 1269.73 億元。由此得出，由于較松的金融監(jiān)管制度，再加上經(jīng)濟(jì)的快，總體上來說，我國商業(yè)銀行的非利息業(yè)務(wù)的發(fā)展還是值得表揚(yáng)的。引起我們關(guān)注的是，在非利息收入總量方面，我國商業(yè)銀行發(fā)展突飛猛進(jìn)，然方發(fā)達(dá)國家的非利息收入占比相比較，劣勢還是顯著存在的。在圖形 4-2 中根息收入占比情況我們不難看出，我國非利息收入總體上還是很低。在 2010 年商業(yè)銀行非利息收入的均指占比是 15.39%，而到了 2016 年底，均指達(dá)到 29.34從數(shù)字上有了明顯提升，但是西方發(fā)達(dá)國家在這一比例上為 50%左右，有的國到 80%，比如美國銀行和摩根大通等。因此，從積極方面來說，我國商業(yè)銀行有巨大的發(fā)展?jié)摿Φ摹Ｒ菃慰淳唧w數(shù)值，選取 2016 年份來看，大型商業(yè)銀的是中國銀行，比例是 36.72%，民生銀行是股份制銀行中最高的，為 39.00%

圖 4-2 16 家商業(yè)銀行 2010-2016 年非利息收入占比數(shù)據(jù)來源：各銀行各年年報(bào).2.2 不同類型商業(yè)銀行非利息發(fā)展差異性將本文選取的 16 家銀行進(jìn)行分類，并且分別整理分析 3 類銀行的財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)，組銀行非利息收入的平均規(guī)模及平均占比，從對比圖中發(fā)現(xiàn)其非利息收入的規(guī)化的趨勢，作出差異性判斷。從圖形4-3 中得到，3 組銀行在非利息收入平均規(guī)模上都表現(xiàn)出日益上升的態(tài)勢2010 年至 2016 年底，大型商業(yè)銀行的非利息收入平均規(guī)模從 56.98 億元增加0.18 億元，股份制商業(yè)銀行則是從 56.98 億元增加為 443.18 億元，而城市商是從 9.21 億元增加為 73.02 億元。雖說總量都在增加，但是每組銀行之間的是較大。比如 2016 年的非利息收入平均規(guī)模最大的是大型商業(yè)銀行，最小的商業(yè)銀行。究其原因，從資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營范圍及營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)等方面來看，前者具優(yōu)勢，因?yàn)榇笮蜕虡I(yè)銀行客戶資源和客戶基礎(chǔ)都是最廣泛的，這些都更有利于

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本文編號：2743222