【摘要】：當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)面臨很多風(fēng)險(xiǎn),包括由金融杠桿率和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、銀行不良貸款風(fēng)險(xiǎn)、影子銀行風(fēng)險(xiǎn)、互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)等構(gòu)成的綜合性風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)特色社會(huì)主義進(jìn)入新時(shí)代,在2020年要全面建成小康社會(huì),保障中國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展,在三年內(nèi)實(shí)現(xiàn)這一宏偉目標(biāo),所以時(shí)間緊迫、挑戰(zhàn)嚴(yán)峻。因此,有關(guān)各方尤其是金融系統(tǒng)更應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn),在各條戰(zhàn)線上打響防范金融化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn),取得“治亂象”、“嚴(yán)監(jiān)管”、“防風(fēng)險(xiǎn)”的勝利。防范金融風(fēng)險(xiǎn),首先要做的就是加強(qiáng)我國(guó)金融行業(yè)內(nèi)部控制體系的建設(shè),守住風(fēng)險(xiǎn)底線,內(nèi)部控制是企業(yè)自我監(jiān)督、自我檢查、自我調(diào)整的重要方式,在企業(yè)的成長(zhǎng)歷程中擔(dān)任著重要的角色,有助于加快企業(yè)轉(zhuǎn)型,幫助企業(yè)達(dá)成既定目標(biāo)。但是當(dāng)前國(guó)內(nèi)許多商業(yè)銀行的內(nèi)部控制依然存在諸多不足,嚴(yán)重阻礙了銀行前進(jìn)的腳步。本文以HZ商業(yè)銀行內(nèi)部控制為研究對(duì)象,基于內(nèi)部控制框架,詳細(xì)分析HZ商業(yè)銀行內(nèi)部控制在實(shí)際運(yùn)行過(guò)程中存在的問(wèn)題,并在此基礎(chǔ)上分析了HZ商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在問(wèn)題的原因并提出相應(yīng)的完善措施和建議。本文共分為六部分:第一部分主要介紹了本文的研究背景、研究意義、文獻(xiàn)綜述等;第二部分主要闡述了商業(yè)銀行內(nèi)部控制含義、要素、內(nèi)部控制理論;第三部分運(yùn)用HZ商業(yè)銀行的實(shí)際數(shù)據(jù),通過(guò)各種圖表分析HZ商業(yè)銀行內(nèi)部控制現(xiàn)狀;第三部分,主要分析了HZ商業(yè)銀行內(nèi)部控制的缺陷,并從內(nèi)外部分析了其原因;第五部分,針對(duì)存在的問(wèn)題提出了相關(guān)建議;第六部分為研究結(jié)論與展望。本文根據(jù)HZ商業(yè)銀行內(nèi)部控制架構(gòu)的實(shí)際情況,深入實(shí)地調(diào)研,通過(guò)對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)的分析,發(fā)現(xiàn)其中的問(wèn)題,剖析產(chǎn)生這些問(wèn)題的因素,最后依據(jù)這些問(wèn)題提出優(yōu)化措施。HZ商業(yè)銀行在未來(lái)的發(fā)展中應(yīng)該設(shè)立健全的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)、加強(qiáng)內(nèi)控措施建設(shè)、完善健全信息溝通體系、建立完善內(nèi)控監(jiān)督體系等,希望能夠?yàn)镠Z商業(yè)銀行的健康成長(zhǎng)和進(jìn)步提供理論指導(dǎo)。同時(shí),通過(guò)分析HZ商業(yè)銀行內(nèi)部控制的問(wèn)題并提出措施,有助于其他商業(yè)銀行審視自身內(nèi)部控制的不足,并參考本文的研究結(jié)果,結(jié)合自身實(shí)際情況制定出符合自身發(fā)展的改進(jìn)措施。
【學(xué)位授予單位】：山東工商學(xué)院
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2018
【分類號(hào)】：F832.33;F830.42
【圖文】：

圖 1.1 我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模（2013-2017 年）來(lái)以高風(fēng)險(xiǎn)與高負(fù)債著稱,又因?yàn)檫@個(gè)行業(yè)與國(guó)民經(jīng)濟(jì)密切國(guó)金融工作會(huì)議上指出：“金融安全是國(guó)家安全的重要組成02013年 2014年 2015年 2016年 2017年

技術(shù)路線圖

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號(hào)：2728439