本文關(guān)鍵詞：河套農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制應(yīng)用研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：河套農(nóng)商行是由農(nóng)村信用社改制而來的商業(yè)銀行,但在經(jīng)營上依然支持三農(nóng),是農(nóng)村金融體系發(fā)展的主力軍。隨著我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、國家對中小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策性傾斜以及國家頒布的一系列關(guān)于農(nóng)村土地的改革政策,允許土地的經(jīng)營權(quán)可以進(jìn)行質(zhì)押。將會創(chuàng)造出農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體系對金融服務(wù)的更大需求。但隨著國家對利率管制的逐步放開,銀行業(yè)不能再過度的依靠信貸利率差來賺取利潤,而農(nóng)商行的業(yè)務(wù)相對單一,因此面臨著更大挑戰(zhàn)。農(nóng)村商業(yè)銀行改制后商業(yè)化運(yùn)營時(shí)間還較短,很多的管理制度不夠完善,信貸內(nèi)控方面仍然還存在著很大的不足�；谝陨系谋尘�,本文將就河套農(nóng)村商業(yè)銀行的實(shí)際信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制情況進(jìn)行分析,并就個(gè)別情況舉出實(shí)際案例,綜合分析其信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制有效性低的原因,并從內(nèi)部控制的五個(gè)要素來闡述信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制如何建立和應(yīng)用。通過這次研究能夠結(jié)合實(shí)際提高農(nóng)商行的信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制,對進(jìn)步一步改善信貸服務(wù)質(zhì)量,減少由于人為原因造成的不良貸款率。從而讓農(nóng)商行得到更好的發(fā)展。也為其他農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展提供一些建議。
【關(guān)鍵詞】：農(nóng)村商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 內(nèi)部控制
【學(xué)位授予單位】：內(nèi)蒙古大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2014
【分類號】：F832.35;F832.4
【目錄】：

• 摘要4-5
• Abstract5-6
• 目錄6-8
• 第一章 引言8-10
• 1.1 研究背景及意義8-9
• 1.2 研究思路和框架9-10
• 第二章 商業(yè)銀行內(nèi)部控制相關(guān)文獻(xiàn)綜述10-14
• 2.1 國外商業(yè)銀行內(nèi)部控制研究10-11
• 2.2 國內(nèi)商業(yè)銀行內(nèi)部控制研究11-13
• 2.2.1 關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系與制度的研究11
• 2.2.2 基于風(fēng)險(xiǎn)管理角度下的商業(yè)銀行內(nèi)部控制11-12
• 2.2.3 關(guān)于商業(yè)銀行信貸內(nèi)部控制研究12-13
• 2.3 啟示13-14
• 第三章 河套農(nóng)商行信貸內(nèi)控現(xiàn)狀分析14-26
• 3.1 河套農(nóng)商行的介紹14
• 3.2 河套農(nóng)商行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控現(xiàn)狀分析14-20
• 3.2.1 本文對信貸風(fēng)險(xiǎn)的界定14-15
• 3.2.2 河套農(nóng)商行信貸業(yè)務(wù)運(yùn)行環(huán)境15-16
• 3.2.3 信貸風(fēng)險(xiǎn)識別評估與控制16-18
• 3.2.4 貸后管理18-19
• 3.2.5 信息管理19-20
• 3.3 河套農(nóng)商行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制存在問題分析20-22
• 3.3.1 客戶信用評價(jià)體系不完善20
• 3.3.2 信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制制度執(zhí)行不到位20-21
• 3.3.3 未實(shí)現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付原則21
• 3.3.4 信息系統(tǒng)建設(shè)滯后21-22
• 3.3.5 內(nèi)部審計(jì)有缺陷22
• 3.4 河套農(nóng)商行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制不完善原因分析22-26
• 3.4.1 公司組織架構(gòu)不完善22-23
• 3.4.2 公司信貸文化落后23
• 3.4.3 信貸客戶的特殊性的加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)23-24
• 3.4.4 信貸人員綜合素質(zhì)不高24-25
• 3.4.5 信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制制度不完善25
• 3.4.6 人力資源體系不完善25-26
• 第四章 河套農(nóng)商行信貸內(nèi)部控制體系的應(yīng)用26-34
• 4.1 控制環(huán)境26-28
• 4.1.1 完善公司治理結(jié)構(gòu)26
• 4.1.2 健全公司組織信貸風(fēng)險(xiǎn)流程26
• 4.1.3 信貸隊(duì)伍人才的選拔和使用26-28
• 4.2 風(fēng)險(xiǎn)評估28-30
• 4.2.1 完善信用評級制度28-30
• 4.2.2 加強(qiáng)貸后管理30
• 4.3 控制活動30-32
• 4.3.1 貫徹審貸分離制度30-31
• 4.3.2 加強(qiáng)授權(quán)管理31
• 4.3.3 加強(qiáng)實(shí)貸實(shí)付管理31-32
• 4.4 信息與溝通32
• 4.5 監(jiān)控32-34
• 4.5.1 加強(qiáng)審查人員風(fēng)險(xiǎn)意識33
• 4.5.2 加強(qiáng)審計(jì)人員專業(yè)素養(yǎng)和審計(jì)方法33
• 4.5.3 加強(qiáng)違規(guī)操作懲罰力度33-34
• 第五章 河套農(nóng)商行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制體系的應(yīng)用的條件34-36
• 5.1 信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制體系應(yīng)用的優(yōu)勢34
• 5.1.1 組織結(jié)構(gòu)扁平，層級少，靈活度高34
• 5.1.2 豐富穩(wěn)定的客戶資源34
• 5.1.3 有效的激勵(lì)機(jī)制34
• 5.2 信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系應(yīng)用可能遇到的困難34-35
• 5.3 解決措施35-36
• 參考文獻(xiàn)36-37
• 致謝37

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本文編號：259485