本文關(guān)鍵詞：我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

吳管社 陜西秦農(nóng)農(nóng)村商業(yè)銀行蓮湖支行

摘要：信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效管理和控制是當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)和發(fā)展中的一項(xiàng)重要工作，不僅關(guān)系著商業(yè)銀行資金的使用率，而且對(duì)銀行可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)也具有重要意義。所以，本文首先對(duì)當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)中所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行介紹，并在分析信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因的基礎(chǔ)上，探討信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施，以此來(lái)更好的促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行長(zhǎng)足、穩(wěn)定的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；控制措施

作為農(nóng)村金融體系的一個(gè)重要組成部分，農(nóng)村商業(yè)銀行為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了充足的資金保障。然而隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境日趨復(fù)雜，農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展過(guò)程中所呈現(xiàn)出來(lái)的問(wèn)題也越來(lái)越多，比如說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)隱患集中、不良貸款率高以及案件潛伏密集等，這些問(wèn)題的存在都會(huì)提高銀行的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，所以，加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制，并在此基礎(chǔ)上采取科學(xué)合理的措施確保農(nóng)村行業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展是非常重要的。

一、信貸風(fēng)險(xiǎn)的類型

就我國(guó)目前農(nóng)村商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)和發(fā)展中所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)來(lái)看，大致可以分為以下幾種類型：

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是貸款風(fēng)險(xiǎn)中最常見(jiàn)的一種風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致此類風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要是債務(wù)人違約。一旦債務(wù)人不能嚴(yán)格按照約定還款，就會(huì)直接對(duì)銀行的債權(quán)、資產(chǎn)以及收益等產(chǎn)生影響，不利于銀行可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。就近幾年農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀來(lái)看，信用風(fēng)險(xiǎn)并不單純的只出現(xiàn)在貸款業(yè)務(wù)中，而且也存在于其他業(yè)務(wù)中，并且由于信用風(fēng)險(xiǎn)而給銀行帶來(lái)的損失也在逐年增加。由此可見(jiàn)，如果銀行不能對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理，那么給銀行發(fā)展帶來(lái)的影響是不可估量的。

（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

近年來(lái)，隨著我國(guó)農(nóng)村市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入，商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)和發(fā)展所處的環(huán)境也在不斷發(fā)生變化，這也在一定程度上加劇了農(nóng)村行業(yè)銀行所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。所謂市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，主要是指由于市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)而對(duì)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)開(kāi)展造成的影響。站在銀行的角度來(lái)看，農(nóng)村無(wú)論是債券資產(chǎn)還是股權(quán)資本，，或者是其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，在開(kāi)展過(guò)程中都會(huì)或多或少面臨一些市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）貸款保證風(fēng)險(xiǎn)

貸款保證風(fēng)險(xiǎn)主要是指在發(fā)放貸款的時(shí)候，對(duì)保證人的錯(cuò)誤判斷而導(dǎo)致的貸款難以歸還的可能性，貸款保證中包含的風(fēng)險(xiǎn)因素主要體現(xiàn)在6個(gè)方面，即擔(dān)保資格、代償能力、強(qiáng)制擔(dān)保、相互擔(dān)保、擔(dān)保手續(xù)和訴訟時(shí)效。在農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展中，貸款保證風(fēng)險(xiǎn)主要集中在貸款業(yè)務(wù)上，其他業(yè)務(wù)并不涉及保證風(fēng)險(xiǎn)。

（四）外界因素造成的風(fēng)險(xiǎn)

外界因素造成的風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)該被視為信貸風(fēng)險(xiǎn)的一種類型，這些因素主要包括自然界的因素和意外因素。比如說(shuō)，洪水、臺(tái)風(fēng)、地震、火災(zāi)、交通事故等，由于上述原因?qū)е陆杩钊怂劳龌騿适зr款能力，致使銀行遭受經(jīng)濟(jì)損失。

二、信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

（一）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制缺乏完善性和系統(tǒng)性

管理機(jī)制的不完善直接導(dǎo)致了信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，就我國(guó)目前農(nóng)村商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的開(kāi)展現(xiàn)狀來(lái)看，往往不能做到貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后管理，從而導(dǎo)致銀行很難全面、系統(tǒng)的掌握與貸款相關(guān)的各類信息和數(shù)據(jù)，埋下了操作風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的隱患。此外，管理機(jī)制不完善還體現(xiàn)在缺乏健全的激勵(lì)制度上，激勵(lì)制度得不到完善直接導(dǎo)致的結(jié)果就是信貸管理人員對(duì)工作缺乏積極性和主動(dòng)性，對(duì)信貸工作缺乏責(zé)任心，加上監(jiān)督機(jī)制不健全，更進(jìn)一步加劇了農(nóng)村商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）貸款流程操作不規(guī)范

農(nóng)村商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的開(kāi)展有其相應(yīng)的操作流程，業(yè)務(wù)人員需要嚴(yán)格按照操作流程開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)。因此，貸款流程的規(guī)范性至關(guān)重要。然而就我國(guó)目前農(nóng)村商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的操作流程來(lái)看，盡管銀行領(lǐng)導(dǎo)部門對(duì)其給予了高度重視，但在科學(xué)性和規(guī)范性方面卻有待進(jìn)一步完善。目前，大部分農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款流程仍舊比較注重貸款本身，卻忽略了審批、發(fā)放和跟蹤檢查等環(huán)節(jié)的工作，從而導(dǎo)致先發(fā)貸款后審核的現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生。此外，當(dāng)前部分農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款檔案管理人員綜合素質(zhì)不高，缺乏高度的責(zé)任心，無(wú)法做到對(duì)貸款業(yè)務(wù)的有效跟蹤，進(jìn)而影響了貸款風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的優(yōu)化與完善，加劇了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）內(nèi)部控制制度不健全

當(dāng)前農(nóng)村行業(yè)銀行在內(nèi)控制度上表現(xiàn)出來(lái)的問(wèn)題主要體現(xiàn)在三個(gè)方面，首先是管理方面，目前，農(nóng)村商業(yè)銀行由于管理體系缺乏完善性，從而導(dǎo)致貸款業(yè)務(wù)的審核工作缺乏充足的依據(jù)，削弱了審核結(jié)果的權(quán)威性，無(wú)法在信貸風(fēng)險(xiǎn)防范中發(fā)揮作用。其次是信息方面，農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的發(fā)展，積累了諸多抵押資產(chǎn)，但是在對(duì)這些資產(chǎn)進(jìn)行處理的時(shí)候，卻不能做到詳細(xì)化和精細(xì)化，從而導(dǎo)致與抵押資產(chǎn)相關(guān)的信息不完整，不利于業(yè)務(wù)的有效開(kāi)展。最后是體系方面，就目前農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展來(lái)看，其涉及的體系較為龐大，且呈現(xiàn)出多層次的特點(diǎn)。因此，一旦業(yè)務(wù)開(kāi)展中出現(xiàn)問(wèn)題，便很難第一時(shí)間采取有效措施將其解決，導(dǎo)致銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加劇。

（四）中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況不穩(wěn)定

近年來(lái)，伴隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展腳步的不斷加快，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體系中出現(xiàn)了許多中小企業(yè)，而這也是農(nóng)村商業(yè)銀行的主要支持對(duì)象。但就目前農(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀來(lái)看，由于缺少科學(xué)、有效的經(jīng)營(yíng)方式，加上技術(shù)水平有限，容易受市場(chǎng)波動(dòng)的影響，所以，當(dāng)前農(nóng)村中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況十分不穩(wěn)定，一旦企業(yè)破產(chǎn)，那么勢(shì)必會(huì)增加銀行的壞賬風(fēng)險(xiǎn)，給農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的提升造成影響。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制措施

（一）對(duì)外部運(yùn)營(yíng)結(jié)構(gòu)進(jìn)行全面優(yōu)化

首先，為了能夠?qū)⑸虡I(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)降至最低，在對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)進(jìn)行投入的時(shí)候，應(yīng)該嚴(yán)格遵循“多予，少取”的原則，從農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況出發(fā)，確保投資的科學(xué)性和合理性。其次，要對(duì)當(dāng)前農(nóng)村信用的環(huán)境進(jìn)行進(jìn)一步完善，除了要切實(shí)提高農(nóng)戶的信用意識(shí)之外，還要提高失信者的失信成本，以此來(lái)為日后商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展?fàn)I造一個(gè)良好的信用環(huán)境。最后，要深入加強(qiáng)銀行監(jiān)督部門對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督力度，一方面要將暴露出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行化解，另一方面則要對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防范。

（二）加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)

首先，要對(duì)當(dāng)前商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系進(jìn)行優(yōu)化與完善，一套科學(xué)、健全的內(nèi)控體系必須確保分工合理、職責(zé)明確，同時(shí)各個(gè)部門人員需要充分認(rèn)識(shí)自身的崗位職責(zé)。所以，商業(yè)銀行的內(nèi)控體系需要包括三個(gè)層次，第一層次為管理層的自律性管理；第二層次為稽核部門對(duì)其他部門的監(jiān)督性管理；第三層次則是紀(jì)檢監(jiān)察部門的再監(jiān)督管理。上述三個(gè)層次在實(shí)際運(yùn)用過(guò)程中，需要相互配合，相互協(xié)調(diào)，以此來(lái)進(jìn)一步完善內(nèi)控體系，實(shí)施對(duì)商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)過(guò)程中所面臨的貸款風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)范化管理。

其次，要盡可能加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制，農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理中涉及了諸多環(huán)節(jié)，但其中有幾個(gè)環(huán)節(jié)是非常關(guān)鍵的，做好對(duì)這些關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管理工作，能夠使貸款風(fēng)險(xiǎn)管理達(dá)到事半功倍的效果，對(duì)于這些關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管理，工作人員除了要對(duì)貸款的審批流程進(jìn)行規(guī)范之外，還要改進(jìn)當(dāng)前落后的貸款業(yè)務(wù)操作手段，完善基本管理制度，完善信息的反饋和報(bào)告制度。

最后要對(duì)商業(yè)銀行貸款管理制度進(jìn)行進(jìn)一步規(guī)劃與完善，比如說(shuō)，建立專門的貸款管理小組、創(chuàng)新貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度、加強(qiáng)貸款檔案管理以及完善貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)等。只有從多個(gè)方面加強(qiáng)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系，才能夠?qū)⑵渥饔迷谏虡I(yè)銀行的發(fā)展中充分發(fā)揮出來(lái)，促進(jìn)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

（三）進(jìn)一步做好富余資金的營(yíng)運(yùn)工作

做好富余資金的營(yíng)運(yùn)工作也是農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的一個(gè)主要措施，近年來(lái)，隨著信貸規(guī)模的有效控制，從而導(dǎo)致了商業(yè)銀行的富余資金明顯增加，商業(yè)銀行如果想要從根本上提高自身的經(jīng)濟(jì)效益，那么就要做好這部分資金的運(yùn)營(yíng)工作，同時(shí)還要對(duì)工作重點(diǎn)和方法進(jìn)行明確，只有這樣，才能夠從根本上確保富余資金的運(yùn)營(yíng)工作能夠起到高效、穩(wěn)健的效果。這樣一來(lái)，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范能力必然會(huì)得到進(jìn)一步提升，從而更好的促進(jìn)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

結(jié)語(yǔ)：

綜上所述，隨著農(nóng)村金融市場(chǎng)日趨復(fù)雜，農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)展中所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)也必然會(huì)越來(lái)越高，如果不能對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，那么給商業(yè)銀行發(fā)展所造成的經(jīng)濟(jì)損失是不可估量的。從本文的分析我們能夠看出，在當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展過(guò)程中，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作仍然存在一些有待解決的問(wèn)題，如果想要將信貸風(fēng)險(xiǎn)有效規(guī)避，就必須對(duì)這些問(wèn)題進(jìn)行全面、系統(tǒng)的掌握，并在此基礎(chǔ)上結(jié)合銀行發(fā)展的實(shí)際情況，采取針對(duì)性的防范措施。只有這樣，才能夠進(jìn)一步確保農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的安全性和穩(wěn)定性，進(jìn)而為我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展提供支撐。

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  本文關(guān)鍵詞：我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。