發(fā)布時(shí)間：2021-09-18 15:42

　　巴塞爾委員會(huì)在全球金融危機(jī)后出臺(tái)的《巴塞爾資本協(xié)議Ⅲ》,對(duì)銀行的資本數(shù)量和質(zhì)量提出了更高的要求,并建議各國(guó)銀行應(yīng)當(dāng)具有更高損失吸收能力的資本。為實(shí)施該協(xié)議的資本要求,歐美主要國(guó)家紛紛修改相關(guān)法律并發(fā)行了或有可轉(zhuǎn)換債券和自救債等工具。我國(guó)也將特定事件發(fā)生時(shí)含有債務(wù)減記或轉(zhuǎn)股操作的減記債列入合格資本工具范疇。2013年開(kāi)始,我國(guó)各商業(yè)銀行紛紛發(fā)行減記債。本文以銀行業(yè)減記債作為研究對(duì)象,從法律視角審視減記債。第一章闡述了減記債的基本內(nèi)涵,首先對(duì)減記債的概念界定進(jìn)行了梳理,分析了其與類似資本工具的區(qū)別;其次介紹了減記債產(chǎn)生的金融危機(jī)背景以及加強(qiáng)金融監(jiān)管的需要;再次闡明了減記債的法律特征和預(yù)防危機(jī)等功能。第二章詳細(xì)闡述了歐美主要國(guó)家實(shí)施減記債的具體措施,包括損失吸收機(jī)制和觸發(fā)機(jī)制,并從金融安全、金融效率、金融公平的角度分析了減記債中的法價(jià)值追求,得出減記債的損失吸收機(jī)制應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)公平原則。第三章介紹了我國(guó)減記債的法律制度安排和發(fā)行現(xiàn)狀,并從減記債的損失吸收機(jī)制與現(xiàn)行法律制度的沖突、減記債投資者保護(hù)不完善、缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理等方面進(jìn)行反思,繼而提出修改相關(guān)法律規(guī)定為減記債的損失吸收操作提供合法性、完善減記... 

【文章來(lái)源】：廈門大學(xué)福建省 211工程院校 985工程院校 教育部直屬院校

【文章頁(yè)數(shù)】：61 頁(yè)

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
內(nèi)容摘要
ABSTRACT
引言
    一、選題背景與研究意義
    二、國(guó)內(nèi)外研究狀況
    三、研究思路與主要?jiǎng)?chuàng)新
第一章 減記債的基本理論
    第一節(jié) 作為新型債務(wù)型資本工具的減記債
        一、減記債的概念闡述
        二、減記債是一種新型債務(wù)型資本工具
    第二節(jié) 減記債的產(chǎn)生背景
        一、減記債產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)背景
        二、減記債產(chǎn)生的監(jiān)管考量
    第三節(jié) 減記債的特征與功能
        一、減記債的要素特征
        二、減記債的法律特征
        三、減記債的主要功能
第二章 歐美主要國(guó)家商業(yè)銀行減記債制度比較與啟示
    第一節(jié) 歐美主要國(guó)家商業(yè)銀行減記債的立法與實(shí)踐
        一、歐盟自救機(jī)制立法
        二、美國(guó)或有資本立法
        三、歐美主要國(guó)家商業(yè)銀行減記債的發(fā)行實(shí)踐
    第二節(jié) 歐美主要國(guó)家商業(yè)銀行減記債的損失吸收與觸發(fā)機(jī)制
        一、歐美主要國(guó)家減記債的損失吸收機(jī)制
        二、歐美主要國(guó)家商業(yè)銀行減記債的觸發(fā)機(jī)制
    第三節(jié) 歐美主要國(guó)家商業(yè)銀行減記債制度評(píng)析與啟示
        一、歐美主要國(guó)家減記債制度的法理評(píng)析:以金融法“三足定理”為視角
        二、歐美主要國(guó)家商業(yè)銀行減記債制度對(duì)我國(guó)的啟示
第三章 我國(guó)商業(yè)銀行減記債制度的現(xiàn)狀反思與完善建議
    第一節(jié) 我國(guó)商業(yè)銀行減記債的法律制度安排和發(fā)行現(xiàn)狀
        一、我國(guó)商業(yè)銀行減記債法律制度安排
        二、我國(guó)商業(yè)銀行減記債發(fā)行交易實(shí)踐
    第二節(jié) 我國(guó)商業(yè)銀行減記債法律制度的現(xiàn)狀反思
        一、減記債的損失吸收機(jī)制與現(xiàn)行法律規(guī)定沖突
        二、現(xiàn)行減記債觸發(fā)機(jī)制不利于保護(hù)投資者
        三、我國(guó)商業(yè)銀行減記債的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制不完善
    第三節(jié) 我國(guó)商業(yè)銀行減記債法律制度的完善建議
        一、修改相關(guān)法律以明確減記債的法律地位和損失吸收機(jī)制
        二、完善減記債觸發(fā)機(jī)制以加強(qiáng)投資者保護(hù)
        三、完善商業(yè)銀行減記債的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制
結(jié)論
參考文獻(xiàn)


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
[1]應(yīng)急可轉(zhuǎn)債特點(diǎn)、應(yīng)用及展望[J]. 王正昌.  金融會(huì)計(jì). 2016(07)
[2]系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)自救計(jì)劃及適用困境——以債權(quán)人利益讓渡為核心[J]. 張繼紅.  海峽法學(xué). 2015(03)
[3]應(yīng)急資本工具在限制銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)中的作用[J]. 許友傳,蘇峻.  金融研究. 2015(06)
[4]減記債的定價(jià)模型及其在中國(guó)的應(yīng)用研究[J]. 吳先紅,徐麗娜.  首都師范大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版). 2015(02)
[5]金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)制性自救債的法律問(wèn)題[J]. 周仲飛.  現(xiàn)代法學(xué). 2015(02)
[6]商業(yè)銀行資本工具:核心功能、監(jiān)管改革與市場(chǎng)發(fā)展[J]. 王勝邦.  金融會(huì)計(jì). 2015(01)
[7]關(guān)于商業(yè)銀行發(fā)行減記債補(bǔ)充附屬資本的思考[J]. 崔凌僖.  國(guó)有資產(chǎn)管理. 2014 (12)
[8]減記債:國(guó)外經(jīng)驗(yàn)與中國(guó)實(shí)踐[J]. 趙英杰.  證券法苑. 2014(02)
[9]減記債結(jié)構(gòu)性設(shè)計(jì)與案例[J]. 趙英杰.  金融市場(chǎng)研究. 2013(12)
[10]商業(yè)銀行次級(jí)債“相互持有”的風(fēng)險(xiǎn)研究[J]. 張康,胡曉倩,李翔.  中國(guó)商貿(mào). 2013(34)

博士論文
[1]中國(guó)商業(yè)銀行資本工具創(chuàng)新研究[D]. 呂艷霞.中共中央黨校 2016

碩士論文
[1]利益相關(guān)者理論對(duì)公司治理機(jī)制的影響[D]. 夏季花.蘭州大學(xué) 2014
[2]或有資本在銀行風(fēng)險(xiǎn)處置中的應(yīng)用[D]. 彭倩倩.中國(guó)政法大學(xué) 2014



本文編號(hào)：3400403