【摘要】：隨著國(guó)內(nèi)外對(duì)合規(guī)重視程度的加深,我國(guó)上市公司面臨著巨大的合規(guī)挑戰(zhàn)。上市公司合規(guī)運(yùn)營(yíng)勢(shì)在必行,而合規(guī)官的設(shè)置則是實(shí)現(xiàn)上市公司合規(guī)運(yùn)營(yíng)的關(guān)鍵。我國(guó)上市公司協(xié)會(huì)2014年就曾多次發(fā)文對(duì)合規(guī)官制度進(jìn)行介紹并提出合規(guī)官及其相關(guān)制度的研究對(duì)于提高我國(guó)上市公司治理水平大有裨益。但目前我國(guó)關(guān)于上市公司合規(guī)官制度的研究還十分罕見。因此,本文試圖通過對(duì)國(guó)內(nèi)外合規(guī)官相關(guān)制度進(jìn)行梳理、分析,對(duì)我國(guó)上市公司合規(guī)官制度的構(gòu)建進(jìn)行初步探討。本文第一章從合規(guī)官及相關(guān)概念的介紹、合規(guī)官制度的產(chǎn)生與發(fā)展以及我國(guó)構(gòu)建上市公司合規(guī)官制度的必要性三方面,對(duì)合規(guī)官制度進(jìn)行概述。首先介紹了合規(guī)官、合規(guī)、合規(guī)制度與內(nèi)部控制的概念。接著對(duì)美國(guó)、韓國(guó)與我國(guó)合規(guī)官制度的產(chǎn)生與發(fā)展情況加以梳理。之后對(duì)我國(guó)構(gòu)建合規(guī)官制度的必要性從以下幾方面進(jìn)行了論述:先是論證上市公司面臨的外部合規(guī)形勢(shì)與內(nèi)部自身需要共同要求上市公司合規(guī)運(yùn)營(yíng),而現(xiàn)有內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不足以實(shí)現(xiàn)上市公司合規(guī)運(yùn)營(yíng)。接著點(diǎn)明實(shí)現(xiàn)上市公司合規(guī)運(yùn)營(yíng)的關(guān)鍵在于合規(guī)官的設(shè)置。隨后說明我國(guó)目前雖然有公司已經(jīng)設(shè)立了合規(guī)官,但合規(guī)官的履職效果并不理想,根本原因在于合規(guī)官履職過程中沒有制度可以依循,繼而得出合規(guī)官需要制度保障,從而最終論證我國(guó)構(gòu)建上市公司合規(guī)官制度的必要性。第二章對(duì)域外合規(guī)官制度進(jìn)行介紹。首先介紹了美國(guó)的兩部法規(guī)。其中一部為《美國(guó)聯(lián)邦法規(guī)》,該法規(guī)的部分章節(jié)對(duì)合規(guī)官制度進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)定,筆者對(duì)此進(jìn)行了總結(jié)歸納。而另一部法規(guī)《美國(guó)量刑指引手冊(cè)》(the United States Sentencing Guidelines Manual)則是通過2010年的修正案引導(dǎo)企業(yè)保障合規(guī)官擁有直接向董事會(huì)報(bào)告的渠道,希望借此來提高合規(guī)官的地位,引起企業(yè)對(duì)合規(guī)官的重視。緊接著筆者對(duì)韓國(guó)《商法》中關(guān)于合規(guī)官的制度進(jìn)行了概括分析。之后對(duì)新加坡金融管理局、歐盟以及巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)出臺(tái)的相關(guān)文件中關(guān)于合規(guī)官的內(nèi)容進(jìn)行了梳理。第三章對(duì)我國(guó)國(guó)內(nèi)有關(guān)合規(guī)官的制度進(jìn)行梳理。我國(guó)目前關(guān)于合規(guī)官的制度主要集中在商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司和證券投資基金管理公司、融資性擔(dān)保公司四個(gè)行業(yè)領(lǐng)域。筆者對(duì)其中有關(guān)合規(guī)官的內(nèi)容進(jìn)行了簡(jiǎn)要概括,對(duì)其中較為特殊的規(guī)定加以說明,并由此引出我國(guó)上市公司合規(guī)官制度目前存在的問題,證明我國(guó)急需對(duì)上市公司合規(guī)官制度進(jìn)行引入與探討。第四章通過整合前文各章的內(nèi)容,對(duì)合規(guī)官制度的構(gòu)建提出了自己的建議。具體包括立法模式的選擇、合規(guī)官的法律地位、選任與退任、職責(zé)、履職保障以及權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任等方面的內(nèi)容,對(duì)我國(guó)上市公司合規(guī)官制度的構(gòu)建進(jìn)行了較為系統(tǒng)的探討。
【學(xué)位授予單位】：中國(guó)政法大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2018
【分類號(hào)】：D922.291.91

【相似文獻(xiàn)】

相關(guān)期刊論文 前10條

1 周涵;王培勛;;合規(guī)管理方法在企業(yè)治理中的體現(xiàn)[J];質(zhì)量與認(rèn)證;2018年08期

2 王思童;;合規(guī)管理 不可忽視[J];質(zhì)量與認(rèn)證;2018年08期

3 周涵;;不應(yīng)被誤讀的合規(guī)管理[J];質(zhì)量與認(rèn)證;2018年08期

4 曹之林;;淺談企業(yè)合規(guī)管理建設(shè)[J];現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息;2018年13期

5 高登凡;;辯證處理好合規(guī)管理中“規(guī)”與“圓”的關(guān)系[J];農(nóng)業(yè)發(fā)展與金融;2018年08期

6 曲春旭;;加強(qiáng)合規(guī)管理助力能源企業(yè)發(fā)展[J];上海節(jié)能;2018年08期

7 王能華;;論中央企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)[J];法制與社會(huì);2018年25期

8 董小龍;;合規(guī)管理對(duì)有效風(fēng)險(xiǎn)防范量化分析[J];當(dāng)代金融家;2018年08期

9 姚亞瓊;;國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理機(jī)制的構(gòu)建[J];法制與經(jīng)濟(jì);2017年11期

10 盧峰;;企業(yè)如何建立合規(guī)管理制度[J];國(guó)際工程與勞務(wù);2018年02期

相關(guān)會(huì)議論文 前10條

1 黃峧;金義;李建偉;蔣華良;吳偉央;汪奚瑕;李楓;周妍;毛快;;監(jiān)管轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新發(fā)展背景下的證券公司合規(guī)管理機(jī)制研究[A];創(chuàng)新與發(fā)展：中國(guó)證券業(yè)2015年論文集[C];2015年

2 ;專題報(bào)告之二:2011年中國(guó)證券公司合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展綜述 第一章 2011年中國(guó)證券公司合規(guī)管理概況[A];中國(guó)證券業(yè)發(fā)展報(bào)告（2012）[C];2012年

3 王建業(yè);;持續(xù)深化證券公司合規(guī)管理 大力促進(jìn)行業(yè)創(chuàng)新發(fā)展[A];創(chuàng)新與發(fā)展：中國(guó)證券業(yè)2014年論文集[C];2014年

4 陳穎;范江峰;;證券公司創(chuàng)新業(yè)務(wù)開展中的合規(guī)管理方式[A];創(chuàng)新與發(fā)展：中國(guó)證券業(yè)2012年論文集[C];2012年

5 于巖;;基于原則的監(jiān)管對(duì)證券公司創(chuàng)新業(yè)務(wù)合規(guī)管理的啟示[A];創(chuàng)新與發(fā)展：中國(guó)證券業(yè)2012年論文集[C];2012年

6 王建業(yè);;持續(xù)推進(jìn)證券公司合規(guī)管理工作 大力促進(jìn)行業(yè)創(chuàng)新發(fā)展[A];創(chuàng)新與發(fā)展：中國(guó)證券業(yè)2013年論文集[C];2013年

7 何如;;合規(guī)管理與證券公司創(chuàng)新發(fā)展的思考[A];創(chuàng)新與發(fā)展：中國(guó)證券業(yè)2013年論文集[C];2013年

8 殷U

本文編號(hào)：2806074