發(fā)布時間：2021-10-24 13:12

　　本文基于江蘇省內(nèi)11家三級公立醫(yī)院的問卷調(diào)查,分析大型公立醫(yī)院招標(biāo)采購活動內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的現(xiàn)狀與問題,通過風(fēng)險矩陣圖評估風(fēng)險大小,有針對性地提出解決方案與措施,并積極探索建立大型公立醫(yī)院招標(biāo)采購活動的全面風(fēng)險管理模式。 

【文章來源】：中國內(nèi)部審計. 2020,(07)

【文章頁數(shù)】：6 頁

【部分圖文】：

公立醫(yī)院招標(biāo)采購業(yè)務(wù)的風(fēng)險矩陣圖

完善的組織架構(gòu)為強(qiáng)化公立醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)提供重要支撐。目前公立醫(yī)院的招標(biāo)采購管理還比較分散，存在條塊分割、各自為政、權(quán)力集中、水平參差不齊等問題，容易出現(xiàn)管理漏洞、尋租現(xiàn)象及腐敗問題。公立醫(yī)院應(yīng)加強(qiáng)對招標(biāo)采購項目的統(tǒng)一監(jiān)管，可以結(jié)合實際成立獨立的招標(biāo)采購管理部門，由指定的分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，逐步實行集中管理，既統(tǒng)一規(guī)范流程，又優(yōu)化資源配置。同時，公立醫(yī)院應(yīng)按照“組織領(lǐng)導(dǎo)、職能分離、相互制約”的思路，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)班子的民主集中決策，落實招標(biāo)采購工作組的多部門集體評議。要堅持不相容職務(wù)分離的原則，圍繞使用、招標(biāo)、采購、監(jiān)督、管理五個重要環(huán)節(jié)，將不同崗位進(jìn)行分離，明確項目需求科室、項目主管部門、招標(biāo)管理部門、監(jiān)督等部門的職責(zé)分工，并相互監(jiān)督和制約，共同發(fā)揮作用，形成規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)、和諧、高效的招標(biāo)采購管理組織架構(gòu)及體系。（三）以業(yè)務(wù)項目為主線，強(qiáng)化重點環(huán)節(jié)監(jiān)管

【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
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[3]淺談風(fēng)險矩陣法在采購風(fēng)險評估中的應(yīng)用[J]. 夏冬艷.  中國商貿(mào). 2012(36)



本文編號：3455345