本文關鍵詞：審計報告模板，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

文檔名稱：財務審計報告模板(共3篇).doc

格式：doc   大小：0.03MB   總頁數：9

可免費閱讀頁數：9頁

下載源文檔需要：10元人民幣

預覽與實際下載的一致，文檔內容不會超過預覽的范圍，下載前請務必先預覽，自行甄別內容是否完整、是否存在文不對題等情況（本網站為文檔分享平臺性質），一旦付費下載，，本站不支持退款

下載文檔

文檔介紹：財務審計報告模板(共3篇)我們受XX集團董事會委托，每年度需對各子公司及合營公司的內部控制進行一次評價。二、目的進行內部控制評價是對相關內部控制的設計與執(zhí)行狀況進行整體評價。并依據評價結果對發(fā)現的內部控制設計或執(zhí)行缺陷提出我們的改善建議。以使內部控制合理合規(guī)，達到糾錯防弊，提高效率的目的。三、范圍業(yè)務范圍：本次審計涉及的業(yè)務流程期間范圍：本次審計涉及的期間四、方法此次內部控制評價過程中，我們依據《內部控制基本規(guī)范》、《內部控制應用指引》及其解讀與XX集團的相關政策規(guī)定及相關法律法規(guī)的要求。采用了訪談、查閱相關資料、實地察看及穿透測試等工作程序。五、說明說明審計過程中受到的局限及可能對審計結論造成的影響或其他特別事項。六、總體結論依據審計范圍所提業(yè)務流程排列，并依各業(yè)務流程的作業(yè)點進行評價表達，不但要提出發(fā)現的問題，也要對沒有問題點的環(huán)節(jié)予以肯定說明。1.業(yè)務流程圖片已關閉顯示，點此查看2.業(yè)務流程.…….……七、具體審計發(fā)現與建議根據審計總體結論中所列示的問題，分項進行具體闡述。對每一問題的闡述都應分為審計發(fā)現、產生原因、造成影響和審計建議四個方面進行，被審單位管理層有不同意見的，還需列出管理層的回應。問題1：用一句話概括，明確指出問題所在。審計發(fā)現：具體描述審計發(fā)現的問題，同時須舉證證明問題確實存在。原因分析：對問題產生的原因進行分析，原因盡可能與建議相對應。造成影響：該問題的存在已經造成的負面影響或可能帶來的風險。審計建議：提出具體的改進建議，應盡可能明確、可操作、不空洞。業(yè)務部門反饋：描述被審單位管理層就該項問題與建議持有的意見。問題2：……八、后續(xù)跟蹤描述就審計問題與被審計單位達成共識的改進計劃，以計劃表形式填寫。此欄只適用于需要后續(xù)跟蹤的項目及事項。根據報告中的內容，與業(yè)務部門達成共識，制定改進計劃如下,我們將在*年*月實施后續(xù)跟蹤:注:*年*月是指計劃表中最后一

  本文關鍵詞：審計報告模板，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。