第一章 導(dǎo)論

盡管安徽省位于我國經(jīng)濟(jì)相對發(fā)達(dá)的長三角地區(qū)，但是其經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平卻屬于相對落后省份。近年來，安徽省財政科技投入雖然逐年增加，但科技水平依舊較低，科技創(chuàng)新能力與經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)相比仍有較大差距。對于安徽而言，要想擺脫經(jīng)濟(jì)和科技水平落后的局面，需要增強(qiáng)科技創(chuàng)新能力，繼而利用高科技來推動經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。然而當(dāng)下安徽省創(chuàng)新機(jī)制尚不健全，我們亟需對安徽省財政科技投入機(jī)制及其績效進(jìn)行重新審視與全面評價，科學(xué)研判安徽省財政科技投入對增強(qiáng)科技創(chuàng)新能力究竟是否發(fā)揮了“四兩撥千金”之功效？抑或還是對企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)生了擠出效應(yīng)。本文通過對安徽省財政科技投入績效進(jìn)行系統(tǒng)、全面和客觀評價，以期發(fā)現(xiàn)安徽省在支持科技發(fā)展方面存在的深層次問題及問題背后的制度誘因，進(jìn)而提出提升安徽財政科技投入績效的具體政策建議，因此，論文具有一定的研究意義。第一，有利于提高政府科技投入資金的使用效率。本文運(yùn)用 DEA 方法，對安徽省 2007—2013 年的財政科技投入情況進(jìn)行了系統(tǒng)與全面評價，并選擇與中東部其他 7 個省市進(jìn)行了多維比較，不僅有利于安徽省發(fā)現(xiàn)科技投入中存在的問題和不足，還有助于安徽省優(yōu)化財政科技投入結(jié)構(gòu)，提高財政資金的使用效率，從而為安徽省加強(qiáng)財政科技投入資金管理提供理論依據(jù)與決策參考。

......

第二章 安徽省財政科技投入績效評價：相關(guān)概念、理論基礎(chǔ)與方法選擇

第一節(jié) 財政科技投入與績效評價的相關(guān)概念

就財政科技投入的功能而言。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度來看，由于科技產(chǎn)品屬于準(zhǔn)公共產(chǎn)品，這也就決定了市場在提供科技投入時存在市場失靈的現(xiàn)象。而政府卻能依靠其特有的職能來克服市場失靈現(xiàn)象。發(fā)展中國家還存在著市場發(fā)育不完善的問題。反映在技術(shù)領(lǐng)域上，主要表現(xiàn)為發(fā)展中國家市場一般存在著制度、組織、管理和技術(shù)上的缺陷，這就使得即使本應(yīng)由企業(yè)發(fā)揮作用的領(lǐng)域，企業(yè)也很難會進(jìn)入。從市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段來看，政府財政在生產(chǎn)性領(lǐng)域的科技投入并沒有實(shí)現(xiàn)完全退出，與之相反政府還要加強(qiáng)投入力度，適當(dāng)提高投入比例，使政府在總體投入中起到主體作用。因此，政府財政科技投入不僅要投向市場失靈領(lǐng)域，還要投向因為市場發(fā)育不健全導(dǎo)致企業(yè)投入不足而又亟需發(fā)展的技術(shù)領(lǐng)域。

第二節(jié) 安徽省財政科技投入績效研究的理論基礎(chǔ)

公共產(chǎn)品理論，屬于新政治經(jīng)濟(jì)學(xué)，也是公共服務(wù)市場化、政府職能轉(zhuǎn)變、構(gòu)建公共財政收支、正確處理市場與政府關(guān)系的基礎(chǔ)理論。根據(jù)該理論，社會產(chǎn)品會被分為兩大類，即私人產(chǎn)品和公共產(chǎn)品。它們的區(qū)別表現(xiàn)為三個特征：效用是否具有分割性、消費(fèi)是否具有競爭性和受益是否具有排他性。公共產(chǎn)品具有效用的不可分割性、消費(fèi)的非競爭性和收益的非排他性的特征。私人產(chǎn)品則與之相反。自上個世紀(jì)末起，意大利和奧地利學(xué)者便開始將邊際效用價值論用到財政學(xué)科的研究上，并形成了公共產(chǎn)品理論。1919 年出現(xiàn)了公共產(chǎn)品理論又一成果林達(dá)爾均衡。薩繆爾遜分別于 1954 年、1955 年發(fā)表了《公共支出的純粹理論》和《公共支出理論的圖式探討》兩篇文章。蒂鮑特（C.M.tiebout）于 1956 年發(fā)表了一篇名為“一個地方支出的純理論”的論文。1973 年，桑得莫（A.Sandom）發(fā)表了名為“公共產(chǎn)品與消費(fèi)技術(shù)”的一篇論文。70 年代以后，公共產(chǎn)品理論的發(fā)展主要集中在設(shè)計機(jī)制以保證公共產(chǎn)品的決策者提高效率。

第三章 安徽省財政科技投入的規(guī)模與結(jié)構(gòu)分析 ..... 15

第一節(jié) 安徽省財政科技投入規(guī)模分析 ............15
第二節(jié) 安徽省財政科技投入結(jié)構(gòu)分析 ..........18
第三節(jié) 安徽省財政科技投入與東中部地區(qū)的綜合比較 ................19
第四章 安徽省財政科技投入績效評價的結(jié)果與分析......21
第一節(jié) 數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法（DEA）的介紹 ..........21
第二節(jié) 構(gòu)建安徽省財政科技投入績效評價指標(biāo)體系 ..................23
第三節(jié) 基于 DEA 的財政科技投入績效實(shí)證結(jié)果及分析 ................27
第五章 提高安徽省財政科技投入績效水平的政策建議.....33
第一節(jié) 影響安徽省財政科技投入產(chǎn)出績效的原因分析 ................33
第二節(jié) 提高安徽省財政科技投入績效的政策建議 ....................34

第四章 安徽省財政科技投入績效評價的結(jié)果與分析

第一節(jié) 數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法（DEA）的介紹

DEA 方法有以下特點(diǎn)：DEA 方法因為無需進(jìn)行權(quán)重假設(shè)，因此具有很強(qiáng)的客觀性，避免了主觀因素的影響；DEA 方法在建立模型時不需要進(jìn)行數(shù)據(jù)的無量綱化處理；DEA 方法在求具有多個輸入和多個輸出的決策單元的效率時具有更大的優(yōu)勢等。同時，我們也要看到 DEA 方法的局限性，，首先，表現(xiàn)在運(yùn)用 DEA方法進(jìn)行績效評價時，各決策單元必須具有很強(qiáng)的同質(zhì)性，差異性較大的決策單元不能運(yùn)用 DEA 方法進(jìn)行測算；其次，樣本數(shù)對測評結(jié)果會產(chǎn)生較大的影響，我們規(guī)定樣本數(shù)要大于投入產(chǎn)出變量和的兩倍；最后，DEA 方法得到的是一種相對的效率而非絕對效率。它主要被應(yīng)用在以下領(lǐng)域：規(guī)模效率、運(yùn)行過程評價、經(jīng)濟(jì)體效率評價、技術(shù)進(jìn)步等。DEA 方法主要有兩種模型形式，BC2模型和 C2R 模型。這兩個模型的區(qū)別主要體現(xiàn)在評價目標(biāo)不同。BC2模型主要被用來測評決策單元的技術(shù)有效性，而C2R 模型則不同，它主要被用來評價決策單元的整體有效性。本文主要是測算安徽省財政科技投入在 2007-2013 年間的整體效率，因此選用的是 C2R 模型。

第二節(jié) 構(gòu)建安徽省財政科技投入績效評價指標(biāo)體系

除了 2009 年，其他年份的技術(shù)效率均處于有效的狀態(tài)，占總年份的 83.33%。2009 年的技術(shù)效率值小于 1，即技術(shù)效率沒有達(dá)到有效狀態(tài)。我們不能簡單的下結(jié)論說 2009 年的績效水平相對比較低。根據(jù)之前的數(shù)據(jù)我們可以看到 2009 年以前，安徽省財政科技投入力度比較小，當(dāng)然其對應(yīng)的產(chǎn)出規(guī)模也比較小，DEA測量的是相對效率而不是絕對效率，所以我們不能輕率的下結(jié)論說其績效水平高或者低。2009 年的安徽省財政科技投入資金比 2008 年同比增長 53.36%。2010年比 2009 同比增長 59%。連續(xù)兩年超大幅度增長，而其產(chǎn)出的增長幅度確小于它，因此，我們可以說 2009 年的財政科技投入績效沒有達(dá)到 DEA 相對有效。
.....

第五章 提高安徽省財政科技投入績效水平的政策建議

第一節(jié) 影響安徽省財政科技投入產(chǎn)出績效的原因分析

近年來，隨著安徽省經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，財政收入迅速增加，政府財政在科技方面的投入額也有大幅度的增長。然而，安徽省仍面臨著財政科技投入占財政總收入的比例較小和增長速度不穩(wěn)定的問題。安徽省財政科技投入資金總量不足是與中東部地區(qū) 7 個省市的比較中得出的結(jié)論。從第二章的分析中我們可以看出 2013 年廣東省的財政科技投入資金是安徽省的 3.15 倍，江蘇省則是安徽省的 2.76 倍。2012 年廣東省和江蘇省的財政科技投入資金分別是安徽省的 2.57 倍和 2.68 倍。同時安徽省的財政科技投入占財政總支出的比重雖然在逐年提高，但直到 2013 年 2.5%的占比仍然較低。安徽省財政科技投入不足，必定會影響安徽省科技發(fā)展速度，進(jìn)而影響安徽省經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。近年來，安徽省在增加財政科技投入上取得了驕人的成績，安徽省的財政科技投入在逐年增加且占財政總支出的比重也在逐年提高，但同時我們也要看到資金增長的幅度和財政科技投入占財政支出的比例均不穩(wěn)定，這說明安徽省財政科技投入還沒有形成健康良好的增長機(jī)制和體制。

第二節(jié) 提高安徽省財政科技投入績效的政策建議

政府在科技投入中所做出的貢獻(xiàn)和所處的地位都具有不可替代性。在保證財政科技投入強(qiáng)度保持不變的情況下，要充分發(fā)揮政府的作用，合理優(yōu)化財政科技投入結(jié)構(gòu)。科技活動是準(zhǔn)公共物品，這就決定了政府的投入對科技的發(fā)展起著致命的作用，企業(yè)沒有足夠的能力涉及科技領(lǐng)域。財政科技投入成為了開展科技活動的重要資金來源。同時我們也要意識到政府對科技的干預(yù)要適度，政府的過度干預(yù)往往會造成政府失靈。一要明確政府的主要職責(zé)是引導(dǎo)科技資金的投入方向和領(lǐng)域；二要考慮到基礎(chǔ)研究的重要性，基礎(chǔ)研究是應(yīng)用性研究的基礎(chǔ)和前提，要加大對基礎(chǔ)研究的投入；三要將資金投入準(zhǔn)公共領(lǐng)域和公共科技領(lǐng)域。

........

參考文獻(xiàn)（略）

本文編號：63145