預(yù)算執(zhí)行情況和決算_湘潭市2014年市本級財政決算(草案)情況的報告
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湘潭市2014年市本級財政決算(草案)情況的
報 告
——2015年7月28日在市十四屆人大常委會第17次會議上
市財政局局長 朱紅兵
主任、各位副主任、秘書長、各位委員:
我市2014年財政總決算已經(jīng)省財政廳審核通過,受市人民政府委托,向市人大常委會議報告2014年全市財政總決算及2014年市本級財政決算(草案)情況,請予審議。
一、2014年財政決算情況
(一)公共財政決算情況。
1.公共財政收入完成情況。
2014年全市完成財政總收入159.37億元,為年初預(yù)算的97.85%,比上年(同口徑,下同)增加14.65億元,增長10.13%。其中:地方公共財政預(yù)算收入完成107.2億元,為年初預(yù)算的101.07%,比上年增加9.31億元,增長9.51%;上劃中央稅收收入完成40.73億元,為年初預(yù)算的88.63%,比上年增加3.27億元,增長8.72%;上劃省級稅收收入完成11.44億元,為年初預(yù)算的105.46%,比上年增加2.07億元,增長22.15%。
2014年,市本級完成財政總收入73.78億元(其中:市直完成21.81億元,高新區(qū)完成20億元,經(jīng)開區(qū)完成26.95億元,昭山示范區(qū)完成5.02億元),為年初預(yù)算的83.55%,比上年減少4.71億元,下降6%。其中:公共財政預(yù)算收入完成59.4億元,為年初預(yù)算的100.73%,比上年增加4.51億元,增長8.21%;上劃中央稅收收入完成11.14億元,為年初預(yù)算的46.04%,比上年減少8.1億元,下降42.1%;上劃省級稅收收入完成3.24億元,為年初預(yù)算的63.14 %,比上年減少1.12億元,下降25.65%。
需要特別說明的是:市本級財政決算收入及上劃中央、省級稅收收入出現(xiàn)負增長,主要是根據(jù)《湖南省財政廳關(guān)于明確全面建成小康社會考評市與所轄區(qū)財政收入口徑的通知》(湘財預(yù)[2014]139號)精神,對市直與雨湖、岳塘兩區(qū)的財政收入統(tǒng)計口徑進行了調(diào)整,市直上劃中央、省級稅收收入全部劃入雨湖、岳塘兩區(qū)統(tǒng)計范疇,造成市本級收入增幅及收入質(zhì)量的下降。
2.公共財政支出完成情況。
2014年,全市完成公共財政支出204.06億元,為年初預(yù)算的155.36%,比上年增加20.65億元,增長11.26%。
2014年,市本級完成公共財政支出98.02億元(市直完成64.92億元,高新區(qū)完成10.26億元,經(jīng)開區(qū)完成19.36億元,昭山示范區(qū)完成3.48億元),為年初預(yù)算的150.21%,比上年增加11.05億元,增長12.7%。
3.財政收支平衡情況。
根據(jù)省財政廳對我市2014年財政總決算的批復(fù),2014年全市上年結(jié)余9.86億元,本年收入總計212.87億元(2014年全市公共財政收入107.2億元,加上級補助收入97.37億元,加債券轉(zhuǎn)貸收入5.6億元,加調(diào)入資金2.69億元),本年支出總計214.34億元(公共財政支出204.06億元,加上解上級支出4.06億元,加債券還本付息1.25億元,加安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4.96億元),年終結(jié)余8.39億元,其中,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8.19億元,凈結(jié)余2041萬元。全年收支平衡。
2014年市本級上年結(jié)余9.11億元,本年收入總計116.69億元(2014年市本級公共財政收入59.4億元,加上級補助收入47.6億元,加下級上解收入2.92億元,加債券轉(zhuǎn)貸收入4.08億元,加調(diào)入資金2.69億元),本年支出總計118億元(公共財政支出98.02億元,加補助下級支出12.16億元,加上解上級支出2.02億元,加債券還本付息0.85億元,加安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4.96億元),年終結(jié)余7.8億元,其中,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7.7億元,凈結(jié)余1038萬元。全年收支平衡。
2014年全市及市本級公共財政收入、支出決算及預(yù)算平衡情況詳見附表1-6。
(二)非稅收入征收情況。
2014年全市非稅收入完成85.81億元,為年初預(yù)算的135.25%,比上年增加2.42億元,增長2.9%。
2014年市本級完成非稅收入51.17億元,為年初預(yù)算的137.03%,比上年增加2.95億元,增長6.12%。
2014年全市及市本級非稅收入決算情況詳見附表7-8。
(三)政府性基金收支情況。
2014年,全市政府性基金上年結(jié)余2.83億元,本年收入總計29.81億元,本年支出總計29.37億元,年終結(jié)余3.27億元。
2014年,市本級政府性基金上年結(jié)余2.36億元,本年收入總計17.68億元,本年支出總計17.06億元,年終結(jié)余2.98億元。
2014年市本級政府性基金收支決算情況詳見附表9。
(四)社保基金收支情況。
2014年全市社會保險基金收入完成59.11億元,為年初預(yù)算56.26億元的105.06%,全市社會保險基金支出完成63.59億元,為年初預(yù)算59.39億元的107.07%。
2014年市本級社會保險基金收入完成34.18億元,為年初預(yù)算30.73億元的111.23%,市本級社會保險基金支出完成36.55億元,為年初預(yù)算34.64億元的105.51%。
2014年全市及市本級社會保險基金收支決算情況詳見附表10-11。
(五)國有資本經(jīng)營收支情況。
2014年市本級國有資本經(jīng)營收入總計796萬元(其中:湘潭中環(huán)水務(wù)有限公司288萬元、湘潭新奧燃氣有限公司508萬元、另華融湘江銀行湘潭分行因利潤結(jié)算原因,其2014年國有資本經(jīng)營收益901萬元轉(zhuǎn)至2015年入庫),國有資本經(jīng)營支出796萬元(其中:調(diào)出公共財政預(yù)算315萬元),全年收支平衡。
2014年市本級國有資本經(jīng)營收入決算情況詳見附表12。
(六)部門預(yù)算執(zhí)行情況。
2014年,市直168家部門預(yù)算單位實際完成支出24.19億元,其中:上年結(jié)轉(zhuǎn)安排0.43億元,年初預(yù)算內(nèi)安排10.23億元、專項資金安排0.19億元、年初預(yù)算到項目未到單位部分1.56億元(績效考核獎0.87億元,專項資金預(yù)備費0.69億元),當年財力追加安排3.54億元(其中,提高機關(guān)事業(yè)單位收入水平1.16億元,第三步規(guī)范津補貼0.76億元),非稅資金安排2.56億元、專項(切塊)資金安排4.03億元、上級?畎才1.84億元,“三公”經(jīng)費壓減支出0.18億元(集中用于民生事業(yè)的投入)。
二、2014年預(yù)算執(zhí)行效果
2014年,面對復(fù)雜多變的宏觀經(jīng)濟環(huán)境和艱巨繁重的改革發(fā)展任務(wù),全市各級財政部門堅持穩(wěn)中求進、改革創(chuàng)新,全年財政預(yù)算執(zhí)行情況良好,財政收支平衡。
(一)強化增收節(jié)支,確保財政收支平穩(wěn)運行。隨著經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài),財政收入保持高位增長的難度越來越大。為確保財政收支平穩(wěn)運行,全市各級財政部門通過簡政放權(quán)、減稅降費,激發(fā)企業(yè)活力,大力支持創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新,千方百計培育壯大財源。在推動經(jīng)濟發(fā)展提質(zhì)增效的基礎(chǔ)上,支持稅務(wù)等征管部門依法征收、應(yīng)收盡收,并著重突出加大對收入質(zhì)量和均衡入庫的考核力度,2014年全市稅收收入占財政總收入的比重達64.95%,收入質(zhì)量進一步改善。狠抓增收節(jié)支,市本級“三公”經(jīng)費在上年決算數(shù)的基礎(chǔ)上按20%的比例進行壓減。
(二)發(fā)揮財政職能,全力推進經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級。充分發(fā)揮財政政策和資金杠桿作用,助推經(jīng)濟平穩(wěn)運行和提質(zhì)增效。2014年,全市累計爭取并投入科技應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)資金1.21億元。累計爭取和撥付國家節(jié)能減排財政政策綜合示范資金3.5億元。爭取省級補助資金1億元,加快推進湘潭綜合保稅區(qū)項目建設(shè)。市本級統(tǒng)籌整合各類專項資金4億元,用于支持企業(yè)改革改制、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)及“專精特新”小微企業(yè)發(fā)展;安排現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展專項資金1200萬元,重點支持外向型經(jīng)濟、電子商務(wù)、旅游等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。
(三)突出保障重點,不斷改善社會民生福祉。堅持雪中送炭,將財政支出更多地向民生領(lǐng)域傾斜。2014年,全市民生支出占公共財政支出的比重達63%,比2013年提高1個百分點。全市累計撥付省市實事工程資金17.39億元。我市被確定為湖南唯一國家基層衛(wèi)生綜合改革重點聯(lián)系點,城區(qū)城鄉(xiāng)低保率先在全省實現(xiàn)一體化。全市累計撥付就業(yè)資金2.37億元,扶持農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)、高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)及失業(yè)和就業(yè)困難人員再就業(yè)。市本級安排各類專項資金3.11億元,用于支持新型城鎮(zhèn)化和城鄉(xiāng)環(huán)境面貌的改善。
(四)深化財稅改革,著力規(guī)范財政收支管理。大力推進財政五大改革,著力提升財政收支管理效益。市直部門預(yù)算及“三公”經(jīng)費預(yù)算公開范圍由6家擴大到23家。首次從產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金中集中5000萬元用于企業(yè)改制。規(guī)范政府性債務(wù)管理,湘潭經(jīng)開區(qū)污水處理項目成為財政部向全國重點推介的30個PPP示范項目之一。預(yù)算績效管理覆蓋全市91家一級預(yù)算單位,工作經(jīng)驗和做法在全國推介。政府投資項目全面推行預(yù)算、結(jié)算、決算“三審制”管理,完成政府性投資項目送審金額31.13億元,審減資金5.45億元,綜合審減率達17.53%。
2014年市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好,但仍面臨著財政增收基礎(chǔ)不夠牢固,財政收支矛盾凸顯;財政支出結(jié)構(gòu)調(diào)整難度加大,財政科學化、精細化管理水平有待進一步提高等問題。對此,我們將高度重視,采取有效措施,認真加以解決。
(一)著力加強收支管理,努力實現(xiàn)收支平衡。圍繞年度收入目標,強化收入組織工作責任制。加強收入進度督導,充分利用財稅大數(shù)據(jù),對轄區(qū)內(nèi)稅源進行全面摸底,做到有稅可收;依托征管網(wǎng)絡(luò)和協(xié)稅護稅網(wǎng)絡(luò),強化征管手段,做到有稅必收;堅持依法治稅,既要防止跑冒滴漏,又要擠干收入“水分”,推動更有質(zhì)量的增長。強化非稅收入征管,嚴格非稅收入緩減免。出臺財政撥款結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理辦法,盤活財政沉淀資金。嚴控一般性支出,進一步推廣使用公務(wù)卡結(jié)算,2015年市本級行政性經(jīng)費實行“零增長”控制。
(二)著力統(tǒng)籌財經(jīng)關(guān)系,促進經(jīng)濟平穩(wěn)增長。立足現(xiàn)實市情和特定發(fā)展階段,積極應(yīng)對經(jīng)濟下行壓力,促進經(jīng)濟平穩(wěn)增長。全力保障重點項目資金需求,以項目建設(shè)推動經(jīng)濟發(fā)展、結(jié)構(gòu)調(diào)整和財源培植。積極落實招商引資政策,促進招商項目落地建設(shè)。完善金融信貸支持實體經(jīng)濟考核辦法,綜合運用貸款擔保、股權(quán)投資等手段,緩解企業(yè)融資難題。把握長株潭自主創(chuàng)新示范區(qū)獲批的有利契機,通過股權(quán)投資、研發(fā)獎勵等方式,助推科技創(chuàng)新。利用湘潭綜合保稅區(qū)和滬昆高鐵專線建成優(yōu)勢,加大對各類外向型企業(yè)落戶的扶持力度。
(三)著力支持民生改善,促進社會和諧穩(wěn)定。進一步提高財政民生支出比重,促進社會民生事業(yè)全面發(fā)展。積極爭取和籌措各類就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金,支持高校畢業(yè)生、就業(yè)困難人員等重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。加大對農(nóng)村合格學校、農(nóng)村公辦幼兒園建設(shè)的投入。繼續(xù)推進基層衛(wèi)生綜合改革,全面啟動實施城鄉(xiāng)居民醫(yī)保大病保險工作,加快城區(qū)城鎮(zhèn)居民醫(yī)保與新型農(nóng)村合作醫(yī)療統(tǒng)籌并軌。加快推進廉租住房與公共租賃住房并軌運行,加強公共租賃住房后續(xù)管理。創(chuàng)新融資體制機制,統(tǒng)籌做好城鎮(zhèn)棚戶區(qū)、城鄉(xiāng)危房改造及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工作。
(四)著力深化財稅改革,提升資金使用效益。把推進財稅體制改革與落實新《預(yù)算法》有機銜接起來,以改革促規(guī)范、增效益。進一步完善全口徑政府預(yù)算體系,加大一般公共預(yù)算對各項資金的統(tǒng)籌使用力度。大力推進預(yù)決算公開,預(yù)算績效目標管理覆蓋到所有預(yù)算單位和50萬元以上項目。規(guī)范政府性債務(wù)舉債審批,對政府性債務(wù)實行嚴格的分類管理和規(guī)?刂。支持在基本公共服務(wù)領(lǐng)域,開展政府購買社會服務(wù)。創(chuàng)新城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投融資模式,優(yōu)先選擇市政供水供氣、污水處理等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目推行PPP模式。
三、同級審整改情況
2014年上半年,市審計局對市本級2013年度財政預(yù)算收支情況進行了審計。對于審計提出的問題和意見,我們進行了深刻反思、全面總結(jié)、認真整改。
(一)完善了全口徑政府預(yù)算編制體系。
一是將地方教育費附加、文化事業(yè)建設(shè)費”等9項基金列入一般公共預(yù)算收支。二是擴大國有資本經(jīng)營預(yù)算編制范圍,新增湘潭汽車運輸總公司、湘潭無線電有限公司納入市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算編制范圍。三是將失業(yè)保險、工傷保險、生育保險、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險四項險種納入市本級社會保險基金預(yù)算編制范圍。
(二)開展了財政存量資金清理。
按照中央和省、市工作部署,開展了財政存量資金清理工作,對2013年、2014年市直單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金進行比較分析,起草了《湘潭市行政事業(yè)單位財政結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金管理辦法》(審議稿),全面規(guī)范結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理。
(三)加強了財政專戶管理。
根據(jù)《關(guān)于核準湖南省縣級存量財政專戶有關(guān)情況的通知》(財辦庫[2014]491號)精神,2014年,我們撤銷合并社;鹭斦䦟6個、其他財政專戶2個。未在此通知規(guī)定范圍內(nèi)的財政專戶,待財政部核準后另行辦理。
(四)加快了預(yù)算執(zhí)行進度。
嚴格按照新《預(yù)算法》的規(guī)定,在市人大批復(fù)政府預(yù)算后的20個工作日內(nèi),將預(yù)算下達到各單位部門。進一步加快資金的調(diào)度和下達,預(yù)算執(zhí)行中嚴格按照時間進度撥付資金。同時,對部分預(yù)算支出安排不合規(guī)的做法,我們在調(diào)查核實后,進行了理順和規(guī)范。
(五)規(guī)范了收入繳庫管理。
將國土收入等基金預(yù)算收入作一般預(yù)算收入入庫的問題由來已久,這部分收入已進入省級對湘潭收入考核的基數(shù),要改變這種現(xiàn)狀難以一蹴而就。我們準備逐年減少直至全部退出基金繳入一般預(yù)算收入,2014年,市直已減少繳入一般預(yù)算收入的土地收入1.2億元。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員,,2015年全市財政面臨的改革發(fā)展任務(wù)十分艱巨,我們將在市委的正確領(lǐng)導和市人大的監(jiān)督支持下,按照經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)、財稅改革新常態(tài)、法治建設(shè)新常態(tài)對財政工作提出的新要求,堅定信心,攻堅克難,真抓實干,努力確保全年各項財政預(yù)算任務(wù)的順利完成。
附:2014年度市本級財政總決算表格.xls
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本文編號:156423
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