【摘要】：本文系統(tǒng)研究了有關中國居民再分配的三個問題：傾向決定、政策形成和效應測算。這是收入再分配問題整體鏈條上的三個核心節(jié)點，本文的實質(zhì)內(nèi)容也依此分為三部分展開。 第一部分集中探討再分配傾向的決定。這一部分從再分配存在的應然性和必然性這一起點問題展開，梳理了“應然性”上的爭論，從演化角度初步論證了再分配活動的“必然性”。基于既有文獻的研究成果，本文提煉了影響再分配傾向的四大動機，分別是：經(jīng)濟利益動機、風險規(guī)避動機、公平信念動機和聲譽理想動機，再分配傾向的諸多影響因素通過單獨的或綜合的動機來發(fā)揮作用。這些因素主要包括：身份特征、社會經(jīng)濟地位、教育水平、流動性預期、就業(yè)狀況、流動性經(jīng)歷、對公平的認知、文化和社會規(guī)范、理想信仰及其他可能的影響因素。在四大動機框架下，采用“中國綜合社會調(diào)查”的數(shù)據(jù)對中國的居民再分配傾向的影響因素做了經(jīng)驗研究，分析發(fā)現(xiàn)，中國居民的再分配傾向因身份特征而有所差異，并受到根植于四大動機的諸因素的影響。 第二部分是再分配政策的形成、現(xiàn)狀和作用機理。首先，該部分以個人所得稅的最新改革為例，認為其政策制定過程遵循了“議程設置-公眾意見-最終出臺”的三步法，而再分配政策的形成過程逐漸向“參與式治理”模式轉(zhuǎn)變，但未免“眾口難調(diào)”的弊病；政策修正的步調(diào)存在政府的“漸進”和公眾的“激進”相對應的特點，尚缺乏制度來保障對民意的高回應度，仍待進一步改革深化。第二，對我國政府的再分配項目做出界定，描述各主要項目的基本制度規(guī)則和規(guī)模特征。政府再分配項目主要包括：社會保障制度體系、個人所得稅和均等化公共服務項目。目前的政府再分配基本框架逐步完善，制度體系日益健全，各項目的規(guī)模都呈上升趨勢，但占比呈現(xiàn)更復雜的特征。第三，針對幾種類型的再分配項目，探究了其影響收入分配的作用機理。認為，橫向再分配項目實質(zhì)在于從“高收入”轉(zhuǎn)向“低收入”，實現(xiàn)正向調(diào)節(jié)；縱向再分配實質(zhì)是平抑生命周期內(nèi)的“波動”，但仍可以橫向再分配的方式反映出來。通過使用基尼系數(shù)的推導，我們發(fā)現(xiàn)，再分配項目縮小差距的條件是較寬松的。數(shù)值模擬的結(jié)果顯示：按比例支出且有上限的項目起逆向調(diào)節(jié)作用，其他項目（累進性支出、救濟和福利性質(zhì)收益、均等化服務收益）均為正向調(diào)節(jié)作用。 第三部分為我國政府再分配政策的效應測算。這一部分專門總結(jié)再分配效應的測算方法，細致討論測算過程中的各種選擇問題，認為使用微觀數(shù)據(jù)而非宏觀分組匯總數(shù)據(jù)、采用“順序分解法”更加合意，且應十分注意政策前后收入分布的構(gòu)建和各種細節(jié)的處理。在此基礎上，使用區(qū)分城鎮(zhèn)和農(nóng)村兩套體系的典型地區(qū)微觀數(shù)據(jù)以及公開的宏觀匯總分組數(shù)據(jù)做出測算，整體上顯示，再分配整體上是起到正向調(diào)節(jié)的作用，即起到了縮小收入差距的作用。城鎮(zhèn)的測算結(jié)果顯示，城鎮(zhèn)整體再分配效應顯著正向，較大幅度地拉低了收入差距。社保支出為負向，個稅和社會性收益起到了正向的再分配作用，且社會性收益的再分配效應占絕對主導地位。細分項目的結(jié)果顯示，養(yǎng)老金或退休金項目正向再分配效應占絕對主導地位，其他項目作用較小。顯著正向再分配效應的項目主要有：養(yǎng)老金或退休金、個人所得稅、社會救濟收入；負向效應的項目是個人交納的養(yǎng)老基金和醫(yī)療基金；個人交納的失業(yè)基金、其他社會保障支出和失業(yè)保險金等項目作用微弱。以山東農(nóng)村為例測得的農(nóng)村再分配效應結(jié)果顯示，再分配效應為正向，但數(shù)值較小。細分項目的再分配調(diào)節(jié)作用方向均為正向，從大到小依次為：糧食直接補貼收入、無償扶貧或扶持款、離退休金或養(yǎng)老金、報銷醫(yī)療費、撫恤金、救濟金、災款。 對于中國居民再分配的主要政策建議有：第一，增強再分配力度，并應以農(nóng)村居民為重點；第二，，再分配政策制定應將頂層設計和參與治理有效結(jié)合；第三，應以基本公共服務為根本，構(gòu)建“保險+救助”的保障體系；第四，跳出再分配的循環(huán)結(jié)：注重初次分配的公平性。 本研究的創(chuàng)新工作體現(xiàn)在：第一，初步論證再分配的存在具有演化意義上的必然性，從經(jīng)濟社會演化的角度嘗試了推理；第二，構(gòu)建了四大動機框架，從而在根源動力上來理解再分配傾向，更具系統(tǒng)完備性，將傾向決定問題推向更深入的層次；第三，綜合政治學和經(jīng)濟學的雙重視角，以最新的個稅改革政策制定過程為例，提煉了中國再分配政策制定的模式特征；第四，對政府再分配項目的作用機制做了公式推導和數(shù)值模擬，推進了對再分配項目實質(zhì)作用的理解；第五，進行了更準確全面的再分配效應測算。梳理測算方法，并評述了既有研究中的問題，采用更合現(xiàn)實的順序分解方法，使用天津和山東的微觀數(shù)據(jù)做了細致測算分析。
【圖文】：

在一定的背景條件下進行行為選擇活動，繼而形成了整體的趨勢特征。于是這個人工經(jīng)濟中，宏觀經(jīng)濟動態(tài)是微觀個體之間相互作用的自然累積。美國北大學開發(fā)的一個 NetLogo 的模擬平臺（軟件）中有一個有關財富分配（weadistribution）的模型，正是為了模擬帕累托定律的情況。其基本結(jié)構(gòu)18是這樣的在每一塊土地19上種植有谷物（grain），有最大產(chǎn)量的限制；人們初始財分配是相對均等的，并通過搜尋土地上的谷物來維持生存（survive），在保證存所需的量之后，剩余的就積累為自身財富；個體在搜尋過程中是朝著擁有多谷物的方向前行的，但每個人有一個視野限制（vision limit）；每一時刻，們都要吃掉一部分谷物來維持生命；若無足量的谷物時或超出自身的壽命界時就死去，同時遺下一個子代；子代財富并未繼承親代，是隨機分布的。這樣的初始背景和規(guī)則設定下，再加上主觀賦予的一些初始參數(shù)，如人數(shù)視野限制的最大值、維持生存所需的谷物量的最大值、壽命的上下限等，就呈現(xiàn)給我們一個穩(wěn)定的均衡特征：低財富階層占絕大多數(shù)比例，中高財富階則很小，同時，基尼系數(shù)幾乎穩(wěn)定在 0.5 這個數(shù)值上。如下面的圖示：

圖 7.1 天津市城鎮(zhèn)各項目再分配效應：相對指標資料來源：“天津市城鎮(zhèn)住戶調(diào)查數(shù)據(jù)”，經(jīng)作者計算整理。注：養(yǎng)老金和退休金項目并未包括進來，因其數(shù)值較大，影響對其他項目的分析。總結(jié)天津市城鎮(zhèn)各細分項目的再分配效應的特征如下：（1）社會性收益類別中的養(yǎng)老金或退休金項目正向貢獻了 99%以上的應，占絕對主導地位；（2）顯著正向再分配效應的項目主要有：養(yǎng)老金或退休金、個人所得救濟收入和失業(yè)保險金；負向效應的項目是個人交納的養(yǎng)老基金和醫(yī)
【學位授予單位】：南開大學
【學位級別】：博士
【學位授予年份】：2012
【分類號】：F124.7

【參考文獻】

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本文編號：2592513