隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展,我國企業(yè)發(fā)展的立足點已經(jīng)從粗放型經(jīng)營方式向集約型經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變,并且伴隨著改革開放三十年的步伐而確立起來中國特色社會主義市場經(jīng)濟,對我國的企業(yè)的經(jīng)營方式和管理理念提出了更多、更高的要求。其中最重要的要求即是對資本市場誠信環(huán)境的營造和企業(yè)自身誠信理念的樹立。而我國特色社會主義市場經(jīng)濟還處于起步發(fā)展階段,存在著很多計劃經(jīng)濟時代所遺留的歷史問題,完全依靠市場自主調(diào)節(jié)的經(jīng)營模式在我國還未完全建立起來。證券發(fā)行人作為資本市場存在和運行的基礎(chǔ),其行為誠信與否,對于整個資本市場誠信環(huán)境的構(gòu)建來說具有重大的作用。然而在我國資本市場的運行過程中,存在著很多證券發(fā)行人為了一己私利而抱著僥幸心理通過欺騙取得上市資格、違規(guī)操縱市場、虛假披露信息等方式牟取暴利,棄廣大投資者的利益于不顧的失信現(xiàn)象。因此證券發(fā)行人誠信體系的構(gòu)建對于整個資本市場的快速穩(wěn)定發(fā)展具有重大的意義,這也是本文的主要研究內(nèi)容。文章分為四個部分：第一章是本文基礎(chǔ)內(nèi)容部分。證券發(fā)行人是指為籌措資金而發(fā)行股票、債券等證券的發(fā)行主體。證券發(fā)行人是資本市場存在與發(fā)展的基礎(chǔ),而誠信作為最低的行為標(biāo)準(zhǔn),在生活秩序安定方面和資本市場良好... 

【文章來源】：河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)河北省

【文章頁數(shù)】：60 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
Abstract
引言
1 證券發(fā)行人與誠信建設(shè)概述
    1.1 證券發(fā)行人及其在資本市場的地位
        1.1.1 證券發(fā)行人界定
        1.1.2 證券發(fā)行人在資本市場的地位
    1.2 誠信的涵義
        1.2.1 誠信的涵義
        1.2.2 誠信的分類
    1.3 證券發(fā)行人誠信建設(shè)的重要性
        1.3.1 證券發(fā)行人誠信建設(shè)對企業(yè)社會責(zé)任承擔(dān)的重要性
        1.3.2 證券發(fā)行人誠信建設(shè)對社會經(jīng)濟發(fā)展的重要性
        1.3.3 證券發(fā)行人誠信建設(shè)對企業(yè)自身發(fā)展的重要性
2 我國證券發(fā)行人誠信缺失之表現(xiàn)及成因分析
    2.1 證券發(fā)行人誠信缺失的表現(xiàn)
        2.1.1 證券上市時誠信缺失的情形
        2.1.2 證券上市后誠信缺失的情形
        2.1.3 證券重組過程中誠信缺失的情形
    2.2 證券發(fā)行人失信行為產(chǎn)生的原因
        2.2.1 社會信用體系未完全建立
        2.2.2 政府的過度干預(yù)
        2.2.3 社會信用的法律約束和保障機制乏力
        2.2.4 企業(yè)自身問題
3 國外對證券發(fā)行人誠信建設(shè)法律規(guī)制比較與借鑒
    3.1 國外對證券發(fā)行人失信行為規(guī)制比較分析
        3.1.1 美國對證券發(fā)行人的法律規(guī)制
        3.1.2 英國對證券發(fā)行人的法律規(guī)制
        3.1.3 日本對證券發(fā)行人的法律規(guī)制
    3.2 國外關(guān)于證券發(fā)行人失信行為法律規(guī)制的借鑒
        3.2.1 更加注重事前行為的防范
        3.2.2 加大了證券發(fā)行人管理層違法的刑事責(zé)任
        3.2.3 重視注冊會計師的獨立性
        3.2.4 更加強調(diào)財務(wù)披露義務(wù)
4 我國證券發(fā)行人誠信體系建設(shè)的設(shè)想
    4.1 加強證券發(fā)行人誠信建設(shè)的外部法律約束
        4.1.1 完善社會誠信體系建設(shè)
        4.1.2 明確證券發(fā)行人信用內(nèi)容
        4.1.3 完善證券市場法律法規(guī)體系
    4.2 完善證券發(fā)行人自身誠信體制建設(shè)
        4.2.1 完善證券發(fā)行人信息披露制度
        4.2.2 強化證券發(fā)行人管理層的公司內(nèi)控責(zé)任
        4.2.3 完善證券發(fā)行人內(nèi)部治理
結(jié)論
參考文獻(xiàn)
后記
攻讀學(xué)位期間取得的科研成果清單


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
[1]論證券信用制度的完善[J]. 張昭慶.  求索. 2010(11)
[2]證券發(fā)行管制、退出機制與創(chuàng)業(yè)板市場的發(fā)展[J]. 劉春長.  中國金融. 2010(16)
[3]英國證券市場監(jiān)管對我國的啟示[J]. 丁浩,孟祥輝.  商品與質(zhì)量. 2010(S5)
[4]論我國獨立監(jiān)事制度的建構(gòu)[J]. 趙寒宇,王霞.  中國商界(下半月). 2009(06)
[5]我國證券市場信用危機及應(yīng)對策略[J]. 胡世霞.  理論月刊. 2009(01)
[6]建立我國獨立監(jiān)事制度的構(gòu)想[J]. 趙玉意.  安慶師范學(xué)院學(xué)報(社會科學(xué)版). 2008(11)
[7]評價與強化企業(yè)社會責(zé)任探討[J]. 郭京福,宇紅,董英南.  學(xué)術(shù)交流. 2008(09)
[8]企業(yè)從內(nèi)部控制角度應(yīng)對《薩班斯法案》的對策分析[J]. 潘越.  財會研究. 2008(03)
[9]上市公司控股股東侵權(quán)行為及治理對策[J]. 蘇小明.  商場現(xiàn)代化. 2007(03)
[10]我國上市公司誠信建設(shè)的現(xiàn)狀及改進措施[J]. 劉靜波.  商業(yè)經(jīng)濟. 2006(04)

博士論文
[1]我國市場經(jīng)濟條件下誠信問題研究[D]. 丁建鳳.東北師范大學(xué) 2009
[2]中國股票市場信用問題研究[D]. 馮登艷.西南財經(jīng)大學(xué) 2005



本文編號：2940196