發(fā)布時間：2021-10-10 22:59

　　2013年以來,共有九起律師事務(wù)所及律師受到證監(jiān)會行政處罰的案件。在這九起行政處罰案件中,證監(jiān)會均認(rèn)為這些律所及律師的行為違反了《證券法》第二百二十三條規(guī)定,即未勤勉盡責(zé),出具虛假法律文件。我國《證券法》對于勤勉盡責(zé)并沒有過多的描述,證監(jiān)會判斷律所及律師是否勤勉盡責(zé)主要是依據(jù)《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》等法規(guī)中的相關(guān)規(guī)定,目前并沒有一個相對明確的標(biāo)準(zhǔn)來確定如何認(rèn)定是否勤勉盡責(zé)。本文通過整理目前九起案件的處罰決定書,梳理證監(jiān)會對于律所及律師是否勤勉盡責(zé)的判斷標(biāo)準(zhǔn)和歸責(zé)邏輯,并將律師在證券法律服務(wù)中的勤勉盡責(zé)義務(wù)與董事勤勉義務(wù)相比較,明確律師在證券法律服務(wù)中勤勉盡責(zé)的判斷標(biāo)準(zhǔn),從而進(jìn)一步為律師依法執(zhí)業(yè)以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管改良提供方向。經(jīng)過分析,本文認(rèn)為判斷律所及律師是否勤勉盡責(zé)應(yīng)當(dāng)依據(jù)一個客觀的標(biāo)準(zhǔn),該客觀標(biāo)準(zhǔn)參考《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第六條,以律所及律師是否按照本行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和道德規(guī)范執(zhí)業(yè)來判斷是否履行勤勉盡責(zé)義務(wù)。目前證監(jiān)會出具的處罰決定書的邏輯也與此相似,在列舉具體違法事實(shí)后,再提出該行為違反了哪部法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。本行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)是對律所及律師提供證... 

【文章來源】：華東政法大學(xué)上海市

【文章頁數(shù)】：54 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
abstract
導(dǎo)言
    一、問題的提出
    二、研究的價值和意義
    三、文獻(xiàn)綜述
    四、主要研究方法
    五、論文結(jié)構(gòu)
    六、論文主要創(chuàng)新及不足
第一章 證監(jiān)會對律所未勤勉盡責(zé)的處罰概況
    一、證監(jiān)會對律所作出行政處罰之原因梳理
        (一) 未充分核查重要文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性
        (二) 未充分證明待查驗(yàn)事項(xiàng)
        (三) 重大遺漏
        (四) 制作虛假文件
        (五) 未編制查驗(yàn)計(jì)劃、工作底稿不完整
        (六) 其他程序瑕疵
    二、證監(jiān)會對律所作出行政處罰之邏輯整理
        (一) 證監(jiān)會對勤勉盡責(zé)的判斷依據(jù)
        (二) 僅以程序履行不完整認(rèn)定未勤勉盡責(zé)
        (三) 兼具程序瑕疵與未盡注意義務(wù)認(rèn)定未勤勉盡責(zé)
第二章 美國法上對證券發(fā)行中律師責(zé)任的規(guī)定
    一、美國《證券法》第11條相關(guān)規(guī)定
        (一) 可以被追責(zé)的主體
        (二) “吹哨提醒”抗辯
        (三) “合理調(diào)查”抗辯
        (四) “信賴專家”抗辯
    二、艾斯科特訴巴克里斯公司案
        (一) 案情簡介
        (二) 專家及專家意見
        (三) “信賴專家”抗辯的適用
        (四) “合理調(diào)查”抗辯的適用
第三章 勤勉盡責(zé)判斷標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)定
    一、勤勉盡責(zé)標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)定依據(jù)
        (一) 對比董事勤勉義務(wù)
        (二) 律所勤勉義務(wù)的來源
    二、勤勉盡責(zé)的具體判斷標(biāo)準(zhǔn)
        (一) 以客觀標(biāo)準(zhǔn)判斷是否勤勉盡責(zé)
        (二) 客觀標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)涵
第四章 程序瑕疵及注意義務(wù)的判斷方法
    一、程序瑕疵與未勤勉盡責(zé)
        (一) 對《證券法》223條的解讀
        (二) 程序性事項(xiàng)需有法規(guī)明確規(guī)定
        (三) 程序瑕疵與虛假法律文書存在因果關(guān)系
    二、特別注意義務(wù)的范圍及程度
        (一) 需要履行特別注意義務(wù)的事項(xiàng)
        (二) 不包含對事實(shí)的認(rèn)定
        (三) 與專家義務(wù)的區(qū)別
    三、一般注意義務(wù)的范圍及程度
        (一) 何為一般注意義務(wù)
        (二) 對于“其他業(yè)務(wù)事項(xiàng)”的理解
        (三) “其他業(yè)務(wù)事項(xiàng)”的具體范圍及注意程度
結(jié)語
參考文獻(xiàn)
附錄
后記


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
[1]中國證券律師行政處罰研究——以“勤勉盡責(zé)”為核心[J]. 程金華,葉喬.  證券法苑. 2017(05)
[2]IPO中各中介機(jī)構(gòu)的職責(zé)分配探析——從欣泰電氣案議起[J]. 郭靂,李逸斯.  證券法苑. 2017(05)
[3]證券律師勤勉盡責(zé)之實(shí)務(wù)分析——基于我國證券律師違法違規(guī)案例的思考[J]. 王倩.  證券法苑. 2017(03)
[4]證券服務(wù)機(jī)構(gòu)IPO監(jiān)督機(jī)制研究[J]. 侯東德,薄萍萍.  現(xiàn)代法學(xué). 2016(06)
[5]法律盡職調(diào)查中律師勤勉盡責(zé)義務(wù)界定探析[J]. 陳承,高炳巡.  哈爾濱學(xué)院學(xué)報. 2015(07)
[6]證券律師行政責(zé)任案例初步研究[J]. 孔令君.  證券法苑. 2014(04)
[7]董事勤勉義務(wù)判斷標(biāo)準(zhǔn)的比較研究[J]. 牟小舟.  研究生法學(xué). 2013(01)
[8]我國證券律師業(yè)的發(fā)展出路與規(guī)范建議[J]. 郭靂.  法學(xué). 2012(04)
[9]論證券律師的職能定位——以美國為范例[J]. 張守鑫,李政輝.  法治研究. 2012(04)
[10]證券律師的職責(zé)規(guī)范與業(yè)務(wù)拓展[J]. 郭靂.  證券市場導(dǎo)報. 2011(04)



本文編號：3429313