【摘要】：目前,資金短缺已成為解決“三農(nóng)”問(wèn)題的瓶頸。因絕大多數(shù)農(nóng)村中小企業(yè)和農(nóng)戶(hù)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力較薄弱,自身經(jīng)營(yíng)所具有的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)性質(zhì),以及我國(guó)現(xiàn)有的支農(nóng)政策和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在的諸多制度性和功能性缺陷,導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)不敢也不愿發(fā)放大額度的貸款給農(nóng)村中小企業(yè)和農(nóng)戶(hù)。要解決農(nóng)業(yè)資金短缺、農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)民貸款難的問(wèn)題,需要健全我國(guó)農(nóng)村金融體系、信用體系以及農(nóng)村土地制度和其他一些相關(guān)政策。信貸擔(dān)保是確保銀行信貸資金安全的有效保障措施之一,它在加速資金循環(huán)融通、促進(jìn)企業(yè)和銀行良性互動(dòng)、推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展等方面都有著積極的意義。但是,由于城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)導(dǎo)致的城鄉(xiāng)金融差異、農(nóng)村有效擔(dān)保物的匱乏、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體信用的缺失以及相應(yīng)信貸擔(dān)保法律制度對(duì)農(nóng)村環(huán)境的不適應(yīng)等因素,信貸擔(dān)保在農(nóng)村發(fā)展緩慢,甚至出現(xiàn)了停滯狀態(tài)。擔(dān)保不力使農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體走入信貸困境,引發(fā)了一系列亟待解決的問(wèn)題,制約了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 農(nóng)村信貸擔(dān)保制度包括兩大基本要素：一是以物為基礎(chǔ)的抵押擔(dān)保制度,另一個(gè)是以人為載體的第三方信用擔(dān)保制度。 作為農(nóng)村的主要財(cái)產(chǎn),農(nóng)地在整個(gè)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押融資過(guò)程中起到了關(guān)鍵性作用,農(nóng)民擁有的農(nóng)地使用權(quán)所具有的特性,決定了農(nóng)地使用權(quán)適合在農(nóng)地金融制度中充當(dāng)?shù)盅何?這一方面可以解決農(nóng)民貸款難的問(wèn)題,另一方面可以降低農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),農(nóng)業(yè)發(fā)展資金短缺的問(wèn)題也就迎刃而解。然而目前我國(guó)的農(nóng)地產(chǎn)權(quán)抵押融資制度尚處于初創(chuàng)階段,要建立適合中國(guó)國(guó)情的農(nóng)地產(chǎn)權(quán)抵押貸款制度還需要大量工作去做。 信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為農(nóng)村信用擔(dān)保發(fā)揮作用的微觀主體,使農(nóng)民與金融機(jī)構(gòu)之間信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題得到了一定程度的透明,降低了銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款風(fēng)險(xiǎn),有助于緩解農(nóng)民融資難的問(wèn)題。因此,構(gòu)建與完善我國(guó)農(nóng)村信用擔(dān)保體系具有現(xiàn)實(shí)意義。然而,農(nóng)村信用擔(dān)保所具有的特質(zhì)使得市場(chǎng)失靈問(wèn)題較為嚴(yán)重。農(nóng)村信用擔(dān)保存在很大的外部經(jīng)濟(jì),是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè),且信用擔(dān)保產(chǎn)品具有準(zhǔn)公共產(chǎn)品性質(zhì),這使得農(nóng)村信用擔(dān)保的發(fā)展不可能完全依靠市場(chǎng)機(jī)制來(lái)推動(dòng),政府的支持、特別是財(cái)政支持至關(guān)重要。 基于以上兩方面的問(wèn)題,本文從國(guó)家宏觀戰(zhàn)略視角出發(fā),提出政府應(yīng)主要運(yùn)用財(cái)政支出手段,發(fā)揮財(cái)政功能,解決農(nóng)村產(chǎn)權(quán)(以農(nóng)地產(chǎn)權(quán)為主)抵押融資制度建立過(guò)程中“錢(qián)從哪里來(lái)”的問(wèn)題,處理好各種矛盾。同時(shí),政府有必要運(yùn)用直接投資、財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠等方式對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)和農(nóng)戶(hù)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與方式進(jìn)行財(cái)政上的支持,以解決農(nóng)業(yè)資金短缺、農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)民貸款難的問(wèn)題。 基于以上分析,本文研究的主要內(nèi)容如下： (1)農(nóng)村信貸擔(dān)保體系的相關(guān)問(wèn)題研究 農(nóng)村信貸擔(dān)保體系是一個(gè)綜合性的系統(tǒng)工程,發(fā)展農(nóng)村信貸擔(dān)保體系需要同時(shí)進(jìn)行兩方面基礎(chǔ)性?xún)?nèi)容的建設(shè)：農(nóng)村抵押擔(dān)保市場(chǎng)和農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。 1)以農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度改革為契機(jī),發(fā)展農(nóng)村抵押擔(dān)保市場(chǎng) 農(nóng)民擁有的動(dòng)產(chǎn)較少,而且不是其財(cái)產(chǎn)的主要表現(xiàn)形式,通過(guò)抵押動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行融資的發(fā)展空間有限,農(nóng)民擁有的各類(lèi)產(chǎn)權(quán)才是其最重要的可用財(cái)產(chǎn)。但是我國(guó)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度復(fù)雜,對(duì)所有權(quán)、承包權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的歸屬關(guān)系錯(cuò)亂不清,極大限制了農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押融資的發(fā)展。因此,農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革是農(nóng)村拓展抵押擔(dān)保市場(chǎng)的首要步驟。以農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度改革為契機(jī),順應(yīng)形勢(shì),建立我國(guó)農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)抵押擔(dān)保市場(chǎng)。 2)進(jìn)行農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建設(shè) 與服務(wù)于城市中小企業(yè)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)相比,農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)具有如下特點(diǎn)：農(nóng)村信貸配給現(xiàn)象明顯高于城市,農(nóng)村信貸擔(dān)保市場(chǎng)的公共品性質(zhì)以及市場(chǎng)失靈現(xiàn)象更為嚴(yán)重；農(nóng)村信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)更多地要為農(nóng)村中小企業(yè)貸款進(jìn)行擔(dān)保服務(wù),貸款的額度小,筆數(shù)多,需要大量的服務(wù)費(fèi)用開(kāi)支,增加了管理的難度；農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與農(nóng)村信用社的關(guān)系緊密,在擔(dān)保過(guò)程中為減小擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn),嘗試與農(nóng)村信用社合作進(jìn)行貸款模式的創(chuàng)新。在農(nóng)村信用擔(dān)保體系建立初期,為適應(yīng)農(nóng)村信貸發(fā)展的特點(diǎn),并參照城市信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展模式,發(fā)展以政策性和互助性農(nóng)村擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主,農(nóng)村商業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為輔的“兩主一輔”的農(nóng)村信用擔(dān)保體系。 3)對(duì)農(nóng)村抵押擔(dān)保與農(nóng)村信用擔(dān)�；�(dòng)機(jī)制的介紹 首先,無(wú)論是抵押擔(dān)保還是信用擔(dān)保,服務(wù)目標(biāo)是一致的,都是為了緩和農(nóng)村信貸供需矛盾,減少農(nóng)村信貸雙方的信息不對(duì)稱(chēng),增加農(nóng)戶(hù)和農(nóng)村中小企業(yè)的貸款機(jī)會(huì)。其次,農(nóng)村信用擔(dān)保擺脫不了對(duì)物的抵押。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)只是將放貸機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移,但本身無(wú)法消除面臨的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn),通常要進(jìn)行抵押的反擔(dān)保或再擔(dān)保。再次,在發(fā)展農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押融資過(guò)程中,需要信用擔(dān)保的輔助,特別是在農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)交易的初期,一些地方政府允許農(nóng)地抵押的政策有可能與現(xiàn)行法律相違背,在抵押過(guò)程中銀行面臨較大的政策風(fēng)險(xiǎn),需要政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的參與,強(qiáng)化農(nóng)地產(chǎn)權(quán)擔(dān)保的安全性。在未來(lái)構(gòu)筑有中國(guó)特色的農(nóng)地金融制度時(shí),農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)是不可或缺的組成部分。 (2)關(guān)于農(nóng)村信貸擔(dān)保體系中的財(cái)政角色與功能 1)在農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革方面,一系列制度的建立都需要財(cái)政資金的支持 建設(shè)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái),前期需要政府的大量投入。如購(gòu)置交易所用地、基礎(chǔ)設(shè)施、設(shè)備系統(tǒng)建設(shè)等方面的固定資產(chǎn)投資；還需要專(zhuān)門(mén)用于對(duì)農(nóng)地流轉(zhuǎn)客戶(hù)的注冊(cè)費(fèi)、管理費(fèi)補(bǔ)貼,對(duì)中介機(jī)構(gòu)入場(chǎng)租金和工作經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼,對(duì)服務(wù)效果良好的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行稅收減免等優(yōu)惠措施。另外,在確權(quán)過(guò)程中相關(guān)費(fèi)用的承擔(dān)以及建立政府評(píng)估機(jī)構(gòu)和完善農(nóng)村抵押融資的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)構(gòu)等方面,財(cái)政都起到支撐的作用。 2)在農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)方面,要區(qū)分不同性質(zhì)的農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)構(gòu),采取不同的支持策略 對(duì)于政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu),要發(fā)揮財(cái)政的基礎(chǔ)性功能,用財(cái)政資金全面覆蓋政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)；對(duì)于商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu),要通過(guò)財(cái)政手段引導(dǎo)其進(jìn)入農(nóng)村市場(chǎng),在稅收方面給予優(yōu)惠,對(duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)的資金問(wèn)題進(jìn)行有條件的補(bǔ)償；對(duì)互助性的農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)構(gòu),政策上的支持要大于資金的資助,發(fā)揮財(cái)政政策的調(diào)節(jié)功能,促使各類(lèi)政府和金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)村互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作,推動(dòng)信貸擔(dān)保的創(chuàng)新。 3)在抵押品的替代機(jī)制方面 通過(guò)財(cái)政補(bǔ)貼方式建立農(nóng)村擔(dān)保貸款制度,通過(guò)財(cái)政途徑促進(jìn)農(nóng)戶(hù)聯(lián)保貸款環(huán)境的改善和聯(lián)保貸款方式的優(yōu)化,增加涉農(nóng)貸款的利率補(bǔ)貼種類(lèi)與數(shù)量,以減少對(duì)農(nóng)村抵押品的過(guò)分依賴(lài)。 (3)農(nóng)村信貸擔(dān)保的配套體系及財(cái)政政策 經(jīng)過(guò)近幾年的發(fā)展,農(nóng)村信貸擔(dān)保,特別是借鑒國(guó)外模式發(fā)展的信用擔(dān)保體系已較完善。然而,促進(jìn)農(nóng)村信貸發(fā)展的方式不應(yīng)局限于擔(dān)保一種,還需要包括其他金融財(cái)政、法律、文化等手段。從農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)的角度出發(fā),分析作用于農(nóng)村信貸的一些重要經(jīng)濟(jì)制度與措施,以及農(nóng)村信貸擔(dān)保與這些制度措施的關(guān)系,從更宏觀的視角探討財(cái)政對(duì)農(nóng)村信貸擔(dān)保的支持政策,以保證農(nóng)村信貸機(jī)構(gòu)及擔(dān)保體系的更好發(fā)展。本文認(rèn)為與農(nóng)村信貸擔(dān)保聯(lián)系最為緊密的制度包括農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度、農(nóng)村信用體系以及農(nóng)村的社會(huì)保障制度,這些制度都與農(nóng)村信貸擔(dān)保有著非常明確的邏輯聯(lián)系。因此,需要重新整合相關(guān)的支農(nóng)資金,在服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和金融的層面上,把握農(nóng)村信貸擔(dān)保的配套體系。
【學(xué)位授予單位】：東北財(cái)經(jīng)大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：博士
【學(xué)位授予年份】：2012
【分類(lèi)號(hào)】：F832.4;F812.0

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號(hào)：2745061