【摘要】：進(jìn)入20世紀(jì)90年代以后，世界經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出一體化的趨勢，，大型跨國企業(yè)集團(tuán)的競爭變得越來越越激烈，對(duì)被譽(yù)為企業(yè)“血液”的資金的相關(guān)問題進(jìn)行研究有著重要理論和實(shí)際意義。作為石油石化行業(yè)的龍頭企業(yè)和引領(lǐng)者，隨著集團(tuán)發(fā)展的日益規(guī)�；涂鐓^(qū)域化，中國石油化工集團(tuán)公司開始積極探索加強(qiáng)資金集中管理的新思路、新途徑，并通過建立資金管理制度、推廣TMS平臺(tái)、強(qiáng)化境外資金集中管理等形式，較好地控制了財(cái)務(wù)資金風(fēng)險(xiǎn)，基本實(shí)現(xiàn)了“收支兩條線”管理。勝利石油管理局作為中石化集團(tuán)的下屬企業(yè)之一，也根據(jù)多級(jí)法人的特點(diǎn)，提出了“業(yè)務(wù)管理為起點(diǎn)，過程控制為重點(diǎn)，財(cái)務(wù)核算為終點(diǎn)，內(nèi)部銀行管理為主線”的管理模式，企圖通過強(qiáng)化資金的控制與管理，從而達(dá)到降低經(jīng)營成本、提高經(jīng)濟(jì)效益、促進(jìn)集團(tuán)企業(yè)整體利益的最大化的目的。 本文從資金集中管理的基礎(chǔ)理論和相關(guān)政策引入，首先對(duì)中石化集團(tuán)勝利石油管理局資金集中管理的現(xiàn)狀和問題進(jìn)行了深入的分析和探討，然后結(jié)合所存在的問題構(gòu)建了管理局進(jìn)行資金集中管理優(yōu)化的基本框架，并且進(jìn)一步提出了具體的資金集中管理優(yōu)化改進(jìn)方案，該方案具體從資金集中管理環(huán)境、操作流程、具體業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理四個(gè)角度對(duì)勝利石油管理局資金集中管理模式進(jìn)行了優(yōu)化和改進(jìn)。
【圖文】：

第 5 章 勝利石油管理局資金集中管理優(yōu)化方案具體內(nèi)容作的特點(diǎn)，本文從管理局 TMS 平臺(tái)的完善和管理局資金集中管理組織和人才隊(duì)伍建設(shè)兩個(gè)方面探討內(nèi)部環(huán)境的改善問題。（1）管理局對(duì) TMS 系統(tǒng)的改進(jìn)和完善雖然中石化投入了大量精力開發(fā)了資金集中管理 TMS 系統(tǒng)，但由于該系統(tǒng)需要兼顧覆蓋所有成員企業(yè)，故系統(tǒng)通用性比較強(qiáng)，與管理局實(shí)際還有比較大的差距。并且，該系統(tǒng)從功能上覆蓋面也有限，只能覆蓋資金管理、資金計(jì)劃、資金核算等 10 個(gè)領(lǐng)域，在物資管理、工資結(jié)算、債務(wù)管理、稽查管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等涉及資金較多的領(lǐng)域基本為空白，具體如圖 5-2 所示：

圖 5-3 勝利石油管理局 TMS 接口系統(tǒng)功能模塊構(gòu)思圖Fig5-3 the conceive of TMS'Interface for Shengli Administration（2）管理局資金集中管理組織和人才隊(duì)伍建設(shè)在完善 TMS 平臺(tái)的同時(shí)，管理局資金集中管理組織和人才隊(duì)伍建設(shè)是資金集中管理內(nèi)部環(huán)境建設(shè)的另一重要任務(wù)。目前勝利石油管理局進(jìn)行資金集中管理的主要領(lǐng)導(dǎo)部門是資金勝利局資金集中管理辦公室，隨著 TMS 系統(tǒng)在勝利油田的全面推廣，資金集中管理領(lǐng)導(dǎo)工作單靠財(cái)務(wù)處一個(gè)下設(shè)科室是難以完成的。在下一階段，一方面，管理局要積極做好資金集中管理組織機(jī)構(gòu)建設(shè)，可以考慮將資金集中管理辦公室降級(jí)為委員會(huì)常務(wù)機(jī)構(gòu)，成立一個(gè)由管理局行政一把手任組長，財(cái)務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)為副組長，各公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理中心負(fù)責(zé)人為成員的資金集中管理委員會(huì)，定期或不定期對(duì)各成員單位資金集中管理業(yè)務(wù)展開督查，從而確保管理局企業(yè)資金管理工作從上到下有組織、有紀(jì)律；另一方面，管理局要積極加強(qiáng)資金集中管理及 TMS 系統(tǒng)人才隊(duì)伍建設(shè)，從各單位選派業(yè)務(wù)骨干進(jìn)行培訓(xùn)，力爭在 1 年內(nèi)或者更短時(shí)間內(nèi)建立一支高素質(zhì)、能夠擔(dān)當(dāng)重任的資金集中管理業(yè)務(wù)骨干。5.2 勝利局資金集中管理操作流程優(yōu)化
【學(xué)位授予單位】：中國石油大學(xué)（華東）
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2012
【分類號(hào)】：F406.71;F426.22

【參考文獻(xiàn)】

相關(guān)期刊論文 前8條

1 傅麗娟;集團(tuán)型企業(yè)資金集中管理與企業(yè)銀行[J];海南金融;2005年09期

2 李晶石;;對(duì)集團(tuán)企業(yè)資金集中管理模式探討[J];商場現(xiàn)代化;2010年32期

3 何鈺;王曉寧;毛盼盼;;企業(yè)集團(tuán)資金集中管理文獻(xiàn)評(píng)述[J];商業(yè)文化(上半月);2011年05期

4 鄧仕良;實(shí)行資金集中統(tǒng)一管理 有效發(fā)揮結(jié)算中心功能[J];冶金財(cái)會(huì);2004年02期

5 趙軼群,董志軍;集團(tuán)公司資金管理模式初探[J];冶金財(cái)會(huì);2004年08期

6 莊國春;王珂珂;;網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下企業(yè)集團(tuán)的資金集中管理問題研究[J];中國管理信息化;2006年06期

7 劉宜云;楊麗璇;許飛;董俊霞;;跨平臺(tái)集中資金管理模式探索之四 跨平臺(tái)集中資金管理模式探討[J];中國總會(huì)計(jì)師;2006年08期

8 苗潔;;企業(yè)集團(tuán)資金集中管理的現(xiàn)金池模式分析[J];鄭州航空工業(yè)管理學(xué)院學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版);2010年06期

本文編號(hào)：2608599