由美國次貸危機引發(fā)的國際金融危機重創(chuàng)了美國、英國、歐洲大陸等西方主要經濟體的金融體系,對世界經濟運行產生極大沖擊,被稱為自1927年大蕭條以來最嚴重的金融危機。西方銀行高管薪酬制度在此次金融危機中被廣泛詬病。一方面,華爾街五大投資銀行全軍覆沒-貝爾斯登和雷曼兄弟倒閉,美林被收購,高盛和摩根斯坦利轉型成為銀行控股公司：另一方面,華爾街高管在危機期間依舊獲得巨額獎金,二者呈現(xiàn)極大反差。人們開始重新反思高管薪酬制度在銀行這樣一個特殊主體中的意義和作用。根據(jù)委托代理理論,高管薪酬制度是用以解決委托人與代理人之間的委托代理矛盾而設置的最為重要的內部治理機制之一,其設計的初衷在于通過合理激勵,將經理人的個人利益與公司股東的利益緊密結合,從而最大限度地減少利益沖突、降低代理成本。然而在現(xiàn)實中,薪酬制度并非總是適當有效的。即使在美國這樣高度發(fā)達的市場,由于忽視了公司治理對于薪酬制度的決定性作用,高管薪酬制度不僅沒有能夠解決代理問題,反而成為了一個新的代理問題。國際社會經過深刻反思后普遍認為,銀行高管薪酬制度的缺陷來自于公司治理的缺陷。危機之后,各國關于銀行高管薪酬的改革更加關注于建立、完善薪酬制度的公... 

【文章來源】：西南財經大學四川省 211工程院校 教育部直屬院校

【文章頁數(shù)】：155 頁

【學位級別】：博士

【文章目錄】：
摘要
ABSTRACT
1. 導論
    1.1 選題的背景和意義
    1.2 理論工具、研究視角和研究方法
        1.2.1 理論工具
        1.2.2 研究視角
        1.2.3 研究方法
    1.3 研究思路、邏輯結構和主要創(chuàng)新點
        1.3.1 研究思路
        1.3.2 邏輯結構
        1.3.3 主要的創(chuàng)新點
2. 理論基礎與文獻綜述
    2.1 薪酬制度的理論基礎
        2.1.1 企業(yè)契約理論
        2.1.2 委托代理理論
        2.1.3 人力資本產權理論
    2.2 國內外研究的最新進展
        2.2.1 銀行高管薪酬結構特征
        2.2.2 高管薪酬與業(yè)績的相關關系
        2.2.3 高管薪酬的影響因素
        2.2.4 高管持股比例與薪酬水平的相關關系
3. 上市銀行公司治理特殊性與高管薪酬制度
    3.1 關于公司治理的一般性研究
        3.1.1 公司治理研究需求的產生
        3.1.2 公司治理的內涵
        3.1.3 公司治理結構的基本框架
    3.2 上市銀行公司治理特殊性
        3.2.1 行業(yè)特殊性
        3.2.2 公司治理特殊性
    3.3 上市銀行公司治理特殊性對高管薪酬制度的影響
        3.3.1 信息不對稱的影響
        3.3.2 外部監(jiān)管的影響
4. 西方商業(yè)銀行高管薪酬制度及其啟示
    4.1 西方商業(yè)銀行高管薪酬制度發(fā)展現(xiàn)狀
        4.1.1 西方高管薪酬制度發(fā)展與演變
        4.1.2 西方銀行高管薪酬的結構與特征
        4.1.3 西方銀行高管薪酬激勵的模式比較
    4.2 長期激勵機制研究
        4.2.1 長期激勵機制發(fā)展與演變
        4.2.2 長期激勵的主要類型
        4.2.3 長期激勵的利弊分析
    4.3 國際金融危機以來的反思與改革
        4.3.1 國際金融危機暴露出美國式高管薪酬制度的主要問題
        4.3.2 危機以來國際社會加強金融機構高管薪酬的主要措施
        4.3.3 西方銀行高管薪酬制度的啟示
5. 我國上市銀行高管薪酬制度的發(fā)展、現(xiàn)狀與業(yè)績敏感性分析
    5.1 我國上市銀行高管薪酬制度的演變分析
        5.1.1 我國銀行高管薪酬制度早期發(fā)展的三個階段
        5.1.2 改制上市對我國銀行高管薪酬的影響
    5.2 我國上市銀行高管薪酬的現(xiàn)狀與趨勢分析
        5.2.1 我國上市銀行高管薪酬的現(xiàn)狀與特點
        5.2.2 上市銀行高管薪酬變化趨勢
    5.3 我國上市銀行高管薪酬結構特征分析
        5.3.1 我國上市銀行高管薪酬結構
        5.3.2 我國上市銀行實施股權激勵的情況
    5.4 我國上市銀行高管薪酬業(yè)績敏感性的實證研究
        5.4.1 理論分析
        5.4.2 實證檢驗
6. 我國上市銀行高管薪酬的內部治理研究
    6.1 管理層權力與高管薪酬制度研究
        6.1.1 管理層權力理論的提出
        6.1.2 管理層權力的內涵與表現(xiàn)
        6.1.3 限制管理層權力的治理安排
    6.2 大股東控制與高管薪酬制度研究
        6.2.1 大股東控制與第二類代理問題
        6.2.2 我國上市公司股權集中度與大股東行為特點
        6.2.3 大股東控制對高管薪酬的影響
    6.3 董事會治理與高管薪酬制度研究
        6.3.1 董事會運作對高管薪酬制度的影響
        6.3.2 董事會職能與模式分析
        6.3.3 影響董事會職能的因素
    6.4 我國國有銀行治理特殊性對高管薪酬的影響
        6.4.1 國有大股東行為
        6.4.2 黨管干部體制與政府干預下的高管選任機制
        6.4.3 內部人控制與管理層權力情況分析
    6.5 我國上市銀行高管薪酬影響因素實證研究
        6.5.1 樣本數(shù)據(jù)與變量說明
        6.5.2 描述性統(tǒng)計
        6.5.3 實證分析及結論
7. 我國上市銀行高管薪酬的外部治理研究
    7.1 上市銀行高管薪酬的公共治理
        7.1.1 信息披露治理
        7.1.2 行政監(jiān)管
        7.1.3 政府行為
        7.1.4 法律環(huán)境與民事訴訟制度
    7.2 上市銀行高管薪酬的市場治理
        7.2.1 資本市場
        7.2.2 產品市場
        7.2.3 銀行家市場
8. 本文的主要結論、政策建議與進一步研究的方向
    8.1 論文的主要結論
    8.2 完善我國上市銀行高管薪酬制度的政策建議
        8.2.1 我國上市銀行薪酬制度存在的主要問題
        8.2.2 金融危機之后我國上市銀行高管薪酬制度的改革動態(tài)
        8.2.3 優(yōu)化我國上市銀行高管薪酬制度的幾點建議
    8.3 局限性與進一步研究的方向
        8.3.1 論文的局限性
        8.3.2 進一步研究的方向
參考文獻
后記
致謝
在讀期間科研成果目錄


【參考文獻】：
期刊論文
[1]上市銀行高管薪酬管理問題[J]. 管征.  中國金融. 2010(17)
[2]契約理論發(fā)展演化與應用研究述評[J]. 周任重.  改革與戰(zhàn)略. 2010(08)
[3]上市銀行公司治理結構對高管薪酬影響的實證分析——來自中國上市銀行的經驗證據(jù)[J]. 鄧宗儉,卿芳梅.  中南財經政法大學研究生學報. 2009(05)
[4]上市銀行公司治理結構對高管薪酬影響的實證分析——來自中國上市銀行的經驗證據(jù)[J]. 鄧宗儉,卿芳梅.  中南財經政法大學研究生學報. 2009 (05)
[5]美國證監(jiān)會監(jiān)管失敗的教訓與啟示[J]. 張子學.  證券法苑. 2009(01)
[6]美國金融危機與金融監(jiān)管框架的反思[J]. 鄭聯(lián)盛,何德旭.  經濟社會體制比較. 2009(03)
[7]商業(yè)銀行高管薪酬業(yè)績敏感度的實證研究[J]. 徐勇.  金融發(fā)展研究. 2009(04)
[8]西方人力資本與經濟增長理論研究綜述[J]. 陳洪安,曾招榮.  財貿研究. 2009(02)
[9]商業(yè)銀行高管薪酬制度的國際比較[J]. 程庚黎.  金融理論與實踐. 2009(02)
[10]我國上市銀行高管薪酬和經營績效相關性研究[J]. 楊大光,朱貴云,武治國.  金融論壇. 2008(08)

碩士論文
[1]公司治理結構對高管薪酬和薪酬—業(yè)績敏感度的影響研究[D]. 黃靖云.中山大學 2008
[2]銀行業(yè)公司治理研究[D]. 李華.西南財經大學 2007



本文編號：3599652