【摘要】：十九大報(bào)告指出,要建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體制,必須以發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)作為發(fā)展經(jīng)濟(jì)的著力點(diǎn),把提升供給側(cè)體系質(zhì)量作為努力方向,實(shí)現(xiàn)增強(qiáng)全國(guó)經(jīng)濟(jì)質(zhì)量?jī)?yōu)勢(shì)的目標(biāo)。通過(guò)合理的工具,提升各個(gè)企業(yè)資金的使用效率,將沉淀的資產(chǎn)、資金(特別是較弱的變現(xiàn)和增值能力的資產(chǎn)),從企業(yè)經(jīng)營(yíng)中最大限度的釋放出來(lái),提高流動(dòng)資金自身的價(jià)值創(chuàng)造能力。財(cái)務(wù)是服務(wù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)和戰(zhàn)略的。隨著企業(yè)轉(zhuǎn)型的深入,企業(yè)財(cái)務(wù)將邁入新財(cái)經(jīng)時(shí)代,即,以資金+數(shù)據(jù)為核心,以資金管理為首要任務(wù),注重現(xiàn)金流量,注重財(cái)務(wù)效率(主要從經(jīng)營(yíng)能力、流動(dòng)性效率、資金效益、風(fēng)控水平等方面體現(xiàn),通過(guò)資金的流通,引導(dǎo)其他生產(chǎn)要素的流動(dòng)和配置,實(shí)現(xiàn)資金的最佳效率和效益)。從《資本論》的角度來(lái)看,資金的剩余價(jià)值是要靠資金的不停止流動(dòng)帶來(lái)的,如果停止流動(dòng)了,則資金的增值力和活動(dòng)力也就停止了。財(cái)資效能中最核心的流動(dòng)性效能是流動(dòng)性效率、效益的綜合反映,需要從資金的使用周期去統(tǒng)籌,實(shí)現(xiàn)資金流動(dòng)的有效性和融通性的組合、資產(chǎn)配置的流動(dòng)性和效益性的平衡。本篇論文提出了資產(chǎn)流動(dòng)性管理對(duì)于企業(yè)和集團(tuán)企業(yè)的必要性;在此基礎(chǔ)上論述了研究的方法、本文思路和本文的創(chuàng)新點(diǎn)。在中國(guó)經(jīng)濟(jì)“新常態(tài)”下,各家企業(yè)對(duì)于商業(yè)銀行提供的產(chǎn)品需求一般可分為以下兩個(gè)方面:一個(gè)方面是確保企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)中流動(dòng)資金的需求;另一方面是企業(yè)對(duì)于自身業(yè)務(wù)發(fā)展和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的需求。常規(guī)情況下,商業(yè)銀行通過(guò)單純的發(fā)放一筆貸款,滿足客戶的需求。上述傳統(tǒng)做法仍然會(huì)造成諸多問(wèn)題,比如無(wú)法精準(zhǔn)預(yù)測(cè)回流資金、無(wú)法合理確定備付頭寸、無(wú)法及時(shí)變現(xiàn)流動(dòng)資產(chǎn)、無(wú)法從容配置高效資產(chǎn)等。本文通過(guò)企業(yè)資產(chǎn)流動(dòng)性的理論研究,并結(jié)合實(shí)際案例,通過(guò)使用互聯(lián)網(wǎng)的技術(shù)和思維,將過(guò)去銀行各個(gè)條線、各個(gè)類(lèi)型的服務(wù)以及企業(yè)可貨幣化的資產(chǎn)(例如商業(yè)匯票等)集中在一起盤(pán)活,分析銀行各產(chǎn)品和平臺(tái)對(duì)于流動(dòng)性服務(wù)上的一些功能,精煉出池化融資平臺(tái)、產(chǎn)品,為企業(yè)盤(pán)活存量資產(chǎn)、增加貸款額度,同時(shí)降低了企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)的負(fù)債情況和融資的成本,增強(qiáng)資金的流動(dòng)性。
【圖文】：

這些因素中，，“融資成本降低”“資金籌措及時(shí)”“資金預(yù)算準(zhǔn)確”及“資金收付逡逑及時(shí)”等都隸屬于流動(dòng)性管理的范疇�？梢�(jiàn)，在推動(dòng)企業(yè)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型時(shí)，流動(dòng)性管理已成逡逑為財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)考核的核心（見(jiàn)圖３－２）。逡逑１３逡逑

業(yè)財(cái)務(wù)管理主要職能情況如下“資產(chǎn)流動(dòng)性管理’’是調(diào)研受訪企業(yè)選擇最多的職能，逡逑居于首位，２０１６年占比是８８．８９％，邋２０１５年是８５．０５％；緊隨其后的包括現(xiàn)金管理、逡逑投融資管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、銀行關(guān)系管理、供應(yīng)鏈管理等（見(jiàn)圖３－３）。逡逑鼷２０１５年

本文編號(hào)：2706888