【摘要】：農(nóng)村信用社(農(nóng)信社)是我國金融機構的重要組成部分,是我國面向廣大農(nóng)民群眾提供金融服務的主要平臺。國家高度重視農(nóng)村金融服務工作,始終致力于加強農(nóng)村金融服務改革工作,在2003年頒布的相關改革方案中,在江蘇、重慶、山東等八個農(nóng)業(yè)大省設立農(nóng)村信用社改革試點,目的在于解決農(nóng)信社經(jīng)營中存在的一些問題。本文以江西農(nóng)信社轉型實例為主要研究內容,通過文獻資料和數(shù)據(jù)的收集,運用相關經(jīng)濟指標對江西農(nóng)信社轉型進行多維度剖析,希望可以為江西省乃至全國農(nóng)信社實現(xiàn)良好轉型及轉型后的良好發(fā)展提供參考和借鑒。作為首批改革試點省份,江西農(nóng)信社起點極其薄弱。在內部因素上,存在產(chǎn)權虛置、治理結構不完善、多元目標沖突、管理機制異化、歷史包袱沉重等問題。據(jù)相關數(shù)據(jù)顯示,至2003年年底,不良實際占比高達60%,歷年虧損掛賬近30億元,嚴重資不抵債,多數(shù)成員行社虧損,大部分法人機構幾乎走到崩潰的邊緣。在外部動因上,中央、江西省政府出臺了一系列支持農(nóng)信社轉型的政策,如:中央政府通過財政補貼、相應稅收減免、央行專項再貸款和央行票據(jù)等措施為農(nóng)信社提供了資金支持,人民銀行對農(nóng)信社采取了差額準備金與浮動利率優(yōu)惠政策,省政府通過稅收返還、幫助處置不良資產(chǎn)、清收不良貸款、兌現(xiàn)股金分紅補貼等方式,推動農(nóng)信社的順利轉型。在內外因素的共同促進下,江西農(nóng)信社積極采取一系列措施實現(xiàn)轉型提效。一是明確“立足縣域,服務三農(nóng)”的市場定位,積極融入縣域經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略,創(chuàng)新服務品種,努力提升服務農(nóng)村、社區(qū)、中小企業(yè)、個私經(jīng)濟水平;二是整章建制,建立完善核心業(yè)務、組織行為、監(jiān)督保障相關基本制度,提升風險控制水平;三是打造全省統(tǒng)一的管理服務平臺,提高電子銀行替代率,重塑網(wǎng)點功能,推動網(wǎng)點轉型;四是進行產(chǎn)權改革,組建農(nóng)村商業(yè)銀行,進一步明晰產(chǎn)權,完善法人治理機制。至2016年11月,江西農(nóng)信社全面完成農(nóng)商行改制工作,產(chǎn)權制度明晰,法人治理機制得以完善,支農(nóng)支小能力明顯提高,盈利能力逐年攀升,消化了近30億的歷年掛賬,資本充足率由改革前的負值上升到11.6%,資本質量提高。在江西農(nóng)信社實現(xiàn)轉型提效的同時,也存在一些問題,如:網(wǎng)點效能低、業(yè)務杠桿化程度高,資產(chǎn)質量偏低、省聯(lián)社治理模式存在一定缺陷等,筆者對此提出了相應的化解對策。
【圖文】：

前文轉型成效中提到，江西農(nóng)信社存貸款總量位居全省金融機構首位，存款年均增幅高于全省金融機構 4.67 個百分點，貸款年均增幅高于全省金融機構 3.53個百分點，這種高速增長卻是靠粗放式的規(guī)模擴張得以支撐，從網(wǎng)點效能及人均利潤來看，，其增長效率遠不盡如人意。如圖一所示，以江西省轄內 21 家商業(yè)銀行為參考對象，江西農(nóng)信社網(wǎng)點數(shù)量2582 個，覆蓋率最大，穩(wěn)居第一，網(wǎng)點數(shù)量大于四大商業(yè)銀行之和，但網(wǎng)均存貸款分別為 20550 萬元、13268 萬元，在全省商業(yè)銀行中排名倒數(shù)第三，僅次于郵政儲蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行，與四大行中網(wǎng)均存貸款最低的農(nóng)業(yè)銀行相比，低于其網(wǎng)均存貸款的 1/2。從圖二、三所示人員效率對比來看，員工總數(shù)量全省第一，但人均存貸款分別為 1834 萬元、1184 萬元，人均利潤僅為 32 萬元遠低于省內其他商業(yè)銀行。通過梳理 25 家上市銀行 2016 年年報及 2017 年一季報可知，上市銀行人均凈利潤超過 61 萬元，其中位居榜首的上海銀行人均凈利潤更是達到 141 萬①，與上市銀行相比較而言，江西農(nóng)信社更是遠遠落后于其平均人均利潤，由此可見，轉型后的江西農(nóng)信社在提高網(wǎng)點人員、資本等要素的使用效率，提高資源配置效率，增加有效供給方面仍有較大的差距。

江西省各大商業(yè)銀行員工總數(shù)及人均利潤款情況
【學位授予單位】：江西財經(jīng)大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2019
【分類號】：F832.35

【參考文獻】

相關期刊論文 前10條

1 余開生;;農(nóng)信社深化產(chǎn)權改革應處理的若干關系[J];中國農(nóng)村金融;2015年03期

2 王曙光;;構建真正的合作金融:合作社信用合作模式與風險控制[J];農(nóng)村經(jīng)營管理;2014年05期

3 汪小亞;;發(fā)展新型農(nóng)村合作金融[J];中國金融;2014年05期

4 孫陽昭;穆爭社;;論農(nóng)村信用社制度變遷特征的演變[J];中央財經(jīng)大學學報;2013年01期

5 耿欣;代金奎;;農(nóng)村信用社改革績效評價——以山東省為例[J];山東社會科學;2012年12期

6 劉丹;張宇;;農(nóng)村信用社的改革路徑及發(fā)展對策研究[J];中國證券期貨;2012年11期

7 胡振華;施銀娜;;農(nóng)信社改革方案設計與績效評價[J];農(nóng)業(yè)部管理干部學院學報;2012年02期

8 周治富;郭梅亮;;中國農(nóng)村信用社改革績效評價——基于Yaron農(nóng)村金融機構業(yè)績評估指標的研究[J];經(jīng)濟問題探索;2011年10期

9 人行泉州市中支課題組;董建華;許亞萍;;央票兌付視角下農(nóng)信社改革成效與可持續(xù)發(fā)展——泉州個案[J];河北金融;2011年06期

10 應宜遜;趙振華;夏良圣;程建生;徐柏漢;;南潯銀行的實踐及對農(nóng)信社改革的啟示[J];浙江金融;2011年05期

相關碩士學位論文 前3條

1 張小軍;我國農(nóng)村信用社改革效率研究[D];湖南大學;2007年

2 許婕穎;論農(nóng)村信用社產(chǎn)權模式選擇的多樣化[D];西南財經(jīng)大學;2007年

3 王學敏;我國農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展研究[D];湖南大學;2006年

本文編號：2673018