隨著全球金融一體化程度的不斷加深,世界各國(guó)在金融業(yè)務(wù)、金融監(jiān)管等方面相互協(xié)調(diào)、相互滲透、相互合作和相互制約的趨勢(shì)日益明顯,全球金融業(yè)已經(jīng)成為一個(gè)緊密聯(lián)系、不可分割的整體。進(jìn)入20世紀(jì)90年代后,全球金融在自由化、創(chuàng)新化、一體化的過程中,金融風(fēng)險(xiǎn)問題日益突出,集中反映在各國(guó)家和地區(qū)頻繁爆發(fā)的金融大案及金融危機(jī)中。2007年由美國(guó)引起的金融危機(jī)席卷全球,此次危機(jī)使人們更加認(rèn)識(shí)到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的嚴(yán)峻形勢(shì)及完善商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系的重要性。雖然我國(guó)上市銀行已經(jīng)根據(jù)COSO委員會(huì)及巴塞爾委員會(huì)的相關(guān)框架,建立起了內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系,但是對(duì)于內(nèi)部控制的執(zhí)行及特定環(huán)節(jié)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制程序仍然存在一定的問題。盡快完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系,提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力,實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng),將是我國(guó)上市銀行今后改革和工作的重點(diǎn)。 后金融危機(jī)以來,美國(guó)政府實(shí)行“量化寬松”的貨幣政策,使得全球資產(chǎn)價(jià)格上漲,誘導(dǎo)新興市場(chǎng)通脹。而中國(guó)經(jīng)濟(jì)在2011年面臨高脹的嚴(yán)峻形勢(shì),大宗商品價(jià)格上升。為抑制通貨膨脹的加劇,中國(guó)人民銀行決定于2011年5月18日起上調(diào)存款類金融機(jī)構(gòu)人民幣存款準(zhǔn)備金率0.5個(gè)百分點(diǎn)。這是央行自去年以來第11次上調(diào)存款準(zhǔn)備...

【文章頁數(shù)】：63 頁

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
ABSTRACT
1 緒論
    1.1 論文選題背景
    1.2 論文選題意義
    1.3 國(guó)內(nèi)外研究綜述
        1.3.1 國(guó)內(nèi)研究綜述
        1.3.2 國(guó)外研究綜述
    1.4 論文研究方法
    1.5 論文創(chuàng)新點(diǎn)
    1.6 論文不足與展望
2 我國(guó)上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的相關(guān)理論分析
    2.1 控制論及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的相關(guān)理論
        2.1.1 內(nèi)部控制的產(chǎn)生及演進(jìn)
        2.1.2 內(nèi)部控制的涵義
        2.1.3 內(nèi)部控制的目標(biāo)
        2.1.4 內(nèi)部控制的要素
    2.2 再融資的相關(guān)理論
        2.2.1 再融資的涵義
        2.2.2 再融資的主要方式
    2.3 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成及監(jiān)管要求
        2.3.1 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成
        2.3.2 資本充足率
        2.3.3 商業(yè)銀行資本的監(jiān)管要求
    2.4 上市銀行再融資的主要特點(diǎn)及方式
        2.4.1 上市銀行再融資的主要特點(diǎn)
        2.4.2 上市銀行再融資的主要方式
    2.5 銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的基本框架
3 我國(guó)上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的現(xiàn)狀及存在問題的分析
    3.1 我國(guó)上市銀行再融資的現(xiàn)狀綜述
        3.1.1 我國(guó)上市銀行現(xiàn)狀簡(jiǎn)述
        3.1.2 我國(guó)上市銀行資本現(xiàn)狀簡(jiǎn)述
        3.1.3 我國(guó)上市銀行再融資現(xiàn)狀簡(jiǎn)述
        3.1.4 我國(guó)上市銀行內(nèi)部控制的現(xiàn)狀簡(jiǎn)述
    3.2 我國(guó)上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的問題分析
4 上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的國(guó)際比較及啟示
    4.1 美國(guó)上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況簡(jiǎn)述
        4.1.1 內(nèi)部控制環(huán)境
        4.1.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制
        4.1.3 控制活動(dòng)
        4.1.4 信息與溝通
        4.1.5 監(jiān)督機(jī)制
    4.2 德國(guó)上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況簡(jiǎn)述
        4.2.1 內(nèi)部控制環(huán)境
        4.2.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制
        4.2.3 控制活動(dòng)
        4.2.4 信息與溝通
        4.2.5 監(jiān)督機(jī)制
    4.3 日本上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況簡(jiǎn)述
        4.3.1 內(nèi)部控制環(huán)境
        4.3.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制
        4.3.3 控制活動(dòng)
        4.3.4 信息與溝通
        4.3.5 監(jiān)督機(jī)制
    4.4 國(guó)際經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的啟示
        4.4.1 完善的治理結(jié)構(gòu)是上市銀行內(nèi)部控制制度的基礎(chǔ)
        4.4.2 有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制是上市銀行防范再融資風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵
        4.4.3 有力的控制措施是上市銀行防范再融資風(fēng)險(xiǎn)的核心
        4.4.4 良好的信息溝通是上市銀行防范再融資風(fēng)險(xiǎn)的保證
        4.4.5 嚴(yán)格的監(jiān)管措施是上市銀行防范再融資風(fēng)險(xiǎn)的保障
5 我國(guó)上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的政策建議
    5.1 完善我國(guó)上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的基本原則
        5.1.1 全面性原則
        5.1.2 有效性原則
        5.1.3 審慎性原則
        5.1.4 成本效益原則
        5.1.5 及時(shí)性原則
        5.1.6 獨(dú)立性原則
    5.2 完善我國(guó)上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的政策建議
        5.2.1 進(jìn)一步健全我國(guó)上市銀行內(nèi)部法人治理結(jié)構(gòu)
        5.2.2 完善我國(guó)上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制
        5.2.3 完善我國(guó)上市銀行全面預(yù)算管理體系
        5.2.4 建立上市銀行再融資內(nèi)部控制的監(jiān)督機(jī)制
        5.2.5 加強(qiáng)上市銀行再融資的環(huán)境保障
參考文獻(xiàn)
后記



本文編號(hào)：3905818