長(zhǎng)期以來,信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)最傳統(tǒng)、最主要的風(fēng)險(xiǎn)形式,據(jù)麥肯錫的數(shù)據(jù)研究,信用風(fēng)險(xiǎn)在銀行總體風(fēng)險(xiǎn)中占比達(dá)60%。采用有效的信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具及其運(yùn)用,對(duì)降低銀行風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)銀行穩(wěn)健發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。BASEL II肯定了金融工具在降低信用風(fēng)險(xiǎn)上的積極作用,違約損失的估值和測(cè)算,更是其推崇的資本計(jì)量方法。信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)在新巴塞爾協(xié)議中占有相當(dāng)重要的地位,其中,抵質(zhì)押又是信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋的主要工具,各家銀行均把抵質(zhì)押品視為銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的有效屏障。合格的抵質(zhì)押能夠顯著地降低違約損失率（LGD）,對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)敞口也具有抵補(bǔ)作用。本文基于BASEL II建立的信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋體系展開,首先闡述抵質(zhì)押品與信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋的關(guān)系,并對(duì)合格的、重要的緩釋工具—抵質(zhì)押品進(jìn)行概述,通過分析國(guó)際監(jiān)管規(guī)則中押品緩釋風(fēng)險(xiǎn)的作用和傳導(dǎo)機(jī)制,以及國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)信用敞口的抵補(bǔ)作用,并就當(dāng)前國(guó)際通行的計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)和方法進(jìn)行介紹。其次,在介紹我國(guó)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋體系建設(shè)的基礎(chǔ)上,引入中國(guó)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋的具體實(shí)踐和運(yùn)用,并輔之以筆者收集的同業(yè)實(shí)施巴塞爾協(xié)議的進(jìn)展和相關(guān)材料,通過比較分析來對(duì)中國(guó)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)架、抵質(zhì)押信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋體系的現(xiàn)... 

【文章來源】：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)四川省 211工程院校 教育部直屬院校

【文章頁數(shù)】：83 頁

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
Abstract
第一章 導(dǎo)論
    第一節(jié) 選題背景
    第二節(jié) 研究目的和意義
    第三節(jié) 本文研究思路和方法
        一、研究思路
        二、研究方法
    第四節(jié) 本文研究重點(diǎn)及創(chuàng)新之處
第二章 抵質(zhì)押品風(fēng)險(xiǎn)緩釋理論分析
    第一節(jié) 巴塞爾資本協(xié)議與信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋
    第二節(jié) 重要的信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具一抵質(zhì)押品
        一、國(guó)內(nèi)外抵質(zhì)押品現(xiàn)狀
        二、監(jiān)管規(guī)則中抵質(zhì)押品風(fēng)險(xiǎn)緩釋的傳導(dǎo)
        三、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中抵質(zhì)押品對(duì)信用敞口的抵補(bǔ)作用
    第三節(jié) 抵質(zhì)押品風(fēng)險(xiǎn)緩釋的計(jì)量方法
        一、標(biāo)準(zhǔn)法下的緩釋計(jì)量
        二、內(nèi)部評(píng)級(jí)法下的計(jì)量方法
        三、風(fēng)險(xiǎn)要素LGD的計(jì)量
        四、減值準(zhǔn)備計(jì)量
第三章 中國(guó)銀行抵質(zhì)押品風(fēng)險(xiǎn)緩釋體系建設(shè)
    第一節(jié) 我國(guó)銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)體系
        一、我國(guó)信用風(fēng)險(xiǎn)體系狀況
        二、新資本協(xié)議下銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理方向
        三、中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施巴塞爾協(xié)議的步伐
    第二節(jié) 中國(guó)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理框架
        一、信用風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和內(nèi)容
        二、中國(guó)銀行實(shí)施新協(xié)議達(dá)標(biāo)安排
    第三節(jié) 中國(guó)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋體系建設(shè)
        一、信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理體系不斷完善
        二、建立二維評(píng)級(jí)體系的必要性
        三、中國(guó)銀行搭建的二維評(píng)級(jí)體系
        四、建立信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理系統(tǒng)(CRMS)
        五、自行研發(fā)押品估值系統(tǒng)
        六、開展不動(dòng)產(chǎn)壓力測(cè)試
第四章 中國(guó)銀行抵質(zhì)押緩釋的應(yīng)用與實(shí)踐
    第一節(jié) 中國(guó)銀行抵質(zhì)押品管理理念
    第二節(jié) 同業(yè)押品管理模式
    第三節(jié) 本土化實(shí)踐當(dāng)中的問題
        一、派生風(fēng)險(xiǎn)
        二、押品自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)
        三、押品管理中的問題
    第四節(jié) 加強(qiáng)押品管理、提高緩釋效用的對(duì)策
        一、抵質(zhì)押品管理體系的完善建立
        二、押品管理的組織架構(gòu)設(shè)計(jì)
        三、具體管理措施
第五章 結(jié)論及展望
參考文獻(xiàn)
致謝


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
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