發(fā)布時間：2020-12-13 08:50

　　風險調(diào)整后資本收益率模型（RAROC:Risk-Adjusted Return On Capital）是國際先進商業(yè)銀行用于全面風險管理的核心方法,它將銀行風險帶來的未來可預計的損失量化為當期成本,把非預期的風險量化為經(jīng)濟資本并作為商業(yè)銀行的資本儲備,直接對當期收益進行調(diào)整,衡量經(jīng)風險調(diào)整后的收益大小,使銀行的收益與所承擔的風險直接掛鉤,為銀行各個部門、各項業(yè)務的風險管理、發(fā)展戰(zhàn)略和績效考核等提供重要的、統(tǒng)一的標準依據(jù)。目前,基于RAROC模型的我國商業(yè)銀行風險管理研究處于發(fā)展的初級階段,在數(shù)據(jù)搜集、風險計量以及其他方面還有很多欠缺。本文結合多種研究視角和方法,簡單概述商業(yè)銀行的風險管理以及主要的風險測量模型,同時,針對目前我國商業(yè)銀行風險管理存在的問題,詳細闡述RAROC模型的核心原理,將RAROC模型計算公式中的預期損失、經(jīng)濟資本、收益和成本進行系統(tǒng)的分析,發(fā)現(xiàn)RAROC模型的優(yōu)越性能很好地解決目前我國商業(yè)銀行風險管理存在的問題。隨后,根據(jù)前文的分析和研究,將RAROC模型運用到我國商業(yè)銀行的風險管理中,系統(tǒng)詳細地測量RAROC模型中基本參數(shù),將實證研究中獲得的RAROC模型指標值... 

【文章來源】：南昌大學江西省 211工程院校

【文章頁數(shù)】：82 頁

【學位級別】：碩士

【部分圖文】：

信用風險的概率分布圖

第3章RAROC模型的核心原理和優(yōu)越性3.1.2RARoc模型基本參教根據(jù)RAROC模型的原理，要使銀行資本金的配置達到最優(yōu)，業(yè)務風險達到最低，就需要計算RAROC模型的指標值，根據(jù)RAROC模型的計算流程圖(見圖3一l)，可以對RAROC模型中各基本參數(shù)進行研究和分析，并在后面章節(jié)中利用RAROC模型流程圖和基本參數(shù)的研究和分析作實證研究。

損失 (UL:UnexpeetedLoss)，即經(jīng)濟資本二風險資本=非預期損失，因此對商業(yè)銀行的經(jīng)濟資本進行精確測量，實際上就是對非預期損失的精確測量。商業(yè)銀行的損失分為三種:預期損失、非預期損失、極端損失，圖3一2說明了商業(yè)銀行三種損失的分布，非預期損失是對預期損失的偏差—標準差(，)，由不確定或意料之外的因素造成不可預期的損失，這種損失需要銀行資本彌補，所以商業(yè)銀行經(jīng)濟資本的測量涵蓋銀行的各種風險所帶來的非預期損失，包括信用風險非預期損失、市場風險非預期損失和操作風險非預期損失。不同的業(yè)務或不同的產(chǎn)品由于風險導致的非預期損失不同，因而其占用的經(jīng)濟資本也不相同。風險損失的概率分布異常損失預期損失EL圖3非預期損失EL+UL損失2風險損失分布圖國際上對經(jīng)濟資本測量的方法一般有三種:簡單系數(shù)法、資產(chǎn)變動法和收入變動法。這幾種方法的復雜性和實用性各有千秋。從國內(nèi)外商業(yè)銀行的實踐上看，資產(chǎn)變動法正逐漸成為測量經(jīng)濟資本的主流方法。資產(chǎn)變動法以銀行內(nèi)部各項業(yè)務或各種產(chǎn)品為基礎

【參考文獻】：
期刊論文
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碩士論文
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本文編號：2914275