【摘要】：反洗錢關(guān)系金融業(yè)健康發(fā)展、國(guó)家安全和社會(huì)穩(wěn)定,是當(dāng)前國(guó)際社會(huì)的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題。我國(guó)反洗錢工作經(jīng)過(guò)初期的快速發(fā)展后,反洗錢監(jiān)管有效性不高的問(wèn)題開(kāi)始逐漸暴露出來(lái),嚴(yán)重影響和制約了反洗錢的深入推進(jìn)和整體發(fā)展,成為當(dāng)前反洗錢工作面臨的主要矛盾。本文按照理論推演和實(shí)證研究相結(jié)合、邏輯分析與歷史考察相結(jié)合、經(jīng)驗(yàn)歸納和比較研究相結(jié)合的基本思路和方法,對(duì)我國(guó)反洗錢監(jiān)管的有效性問(wèn)題進(jìn)行了全面的分析和探討,力圖運(yùn)用現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)理論研究和破解反洗錢監(jiān)管有效性不足的難題,以精準(zhǔn)打擊洗錢/恐怖融資及其上游犯罪,促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。這是本文的寫作動(dòng)機(jī)和主要目的,也是本文選題的意義所在。 全文共有七章,第一章是導(dǎo)論,正式的探討從第二章開(kāi)始到第七章結(jié)束。全文內(nèi)容大致可分為三部分：首先,本文用兩章(第二章和第三章)對(duì)我國(guó)反洗錢監(jiān)管的法規(guī)、監(jiān)管組織架構(gòu)、監(jiān)督激勵(lì)機(jī)制、反洗錢資金監(jiān)測(cè)制度等現(xiàn)狀進(jìn)行了全面回顧,并對(duì)其有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià),得出我國(guó)反洗錢監(jiān)管有效性不足的結(jié)論。其次,本文在第四章分析和比較了美國(guó)、英國(guó)、德國(guó)和香港反洗錢監(jiān)管的特點(diǎn),總結(jié)了發(fā)達(dá)國(guó)家或地區(qū)反洗錢監(jiān)管經(jīng)驗(yàn),以資借鑒。最后,本文(第五章和第六章)以現(xiàn)代委托—代理理論為分析框架,構(gòu)建了符合實(shí)際的反洗錢監(jiān)管數(shù)理模型,分析了反洗錢監(jiān)管部門和金融機(jī)構(gòu)在反洗錢監(jiān)管中的博弈行為；并以理論分析為指導(dǎo)提出了增強(qiáng)我國(guó)反洗錢監(jiān)管有效性的制度設(shè)計(jì)和政策建議。下面簡(jiǎn)要介紹本文的內(nèi)容： 第一章：導(dǎo)論,提出了本文的選題背景和研究意義,引出了本文要解決的主要問(wèn)題：如何提高我國(guó)反洗錢監(jiān)管的有效性。為了便于闡述和討論,對(duì)“洗錢和反洗錢”、“反洗錢約束機(jī)制、反洗錢監(jiān)督機(jī)制和反洗錢激勵(lì)機(jī)制”和“反洗錢監(jiān)管有效性”等一組基本概念進(jìn)行了界定和厘清。在文獻(xiàn)綜述中,從國(guó)外和國(guó)內(nèi)兩個(gè)方面對(duì)反洗錢文獻(xiàn)進(jìn)行了回顧,尤其是對(duì)國(guó)內(nèi)反洗錢監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)理論文獻(xiàn)作了詳細(xì)的述評(píng),指出了現(xiàn)有研究的貢獻(xiàn)以及不足。最后,闡明了研究的方法、創(chuàng)新點(diǎn),介紹了文章的結(jié)構(gòu)安排。 第二章是對(duì)我國(guó)現(xiàn)有反洗錢監(jiān)管體系的梳理和分析。首先,本章對(duì)我國(guó)反洗錢發(fā)展的歷程作了粗略的概覽式介紹。我國(guó)的反洗錢工作經(jīng)歷了三個(gè)階段：1988-2002年是我國(guó)反洗錢工作的準(zhǔn)備階段；2003-2006年是反洗錢工作的起步階段；2007年至今是反洗錢的深化階段。接下來(lái),本章第二節(jié)至第六節(jié),從反洗錢法規(guī)(包括反洗錢刑罰體系和反洗錢行政管理法規(guī)體系)、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)履行的反洗錢義務(wù)、反洗錢監(jiān)管組織架構(gòu)和職責(zé)分工、反洗錢監(jiān)督措施、反洗錢資金監(jiān)測(cè)以及反洗錢激勵(lì)機(jī)制等方面進(jìn)行了全面深入的梳理、歸納和總結(jié)。我國(guó)反洗錢監(jiān)管體系的現(xiàn)狀是：反洗錢刑罰體系和反洗錢行政管理法規(guī)體系逐步健全；反洗錢監(jiān)管制度初步建立,并能夠發(fā)揮一定的監(jiān)管效力,督促金融機(jī)構(gòu)建立反洗錢工作機(jī)制,反洗錢監(jiān)管工作取得階段性成果。 第三章評(píng)價(jià)了我國(guó)反洗錢監(jiān)管體系的有效性。本章第一節(jié)對(duì)美國(guó)、英國(guó)和中國(guó)反洗錢監(jiān)管有效性評(píng)估的實(shí)踐探索進(jìn)行了回顧總結(jié)；第二節(jié)提出評(píng)價(jià)的基本思路和方法；第三節(jié)至第六節(jié),從反洗錢法規(guī)、反洗錢監(jiān)管制度、反洗錢監(jiān)測(cè)體系、反洗錢激勵(lì)機(jī)制四個(gè)方面對(duì)我國(guó)反洗錢監(jiān)管的有效性進(jìn)行了評(píng)估；在評(píng)估的方法上采用了統(tǒng)計(jì)分析和歷史考察相結(jié)合的辦法。評(píng)估的結(jié)論是：我國(guó)反洗錢監(jiān)管達(dá)到了部分預(yù)期目的和效果,但整體有效性不足。 第四章考察了美國(guó)、英國(guó)、德國(guó)和香港反洗錢法規(guī)、監(jiān)管制度安排、具體監(jiān)管措施和激勵(lì)機(jī)制,比較分析了它們不同的特點(diǎn)和經(jīng)驗(yàn),總結(jié)出了對(duì)提高我國(guó)反洗錢監(jiān)管有效性具有借鑒意義的啟示：一是建立健全反洗錢法規(guī)體系；二是金融機(jī)構(gòu)在反洗錢中具有核心作用,但其他部門的反洗錢工作依然不可忽視；三是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管思路,并推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)建立風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢工作制度；四是可疑交易報(bào)告不設(shè)置客觀標(biāo)準(zhǔn)；五是強(qiáng)有力的執(zhí)法監(jiān)管。 第五章運(yùn)用現(xiàn)代委托-代理理論構(gòu)建了分析反洗錢監(jiān)管行為的數(shù)理模型。第一節(jié)介紹了委托-代理理論的基本分析框架；第二節(jié)分析了反洗錢監(jiān)管中的委托代理關(guān)系。從信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的定義看,反洗錢監(jiān)管部門是委托人,金融機(jī)構(gòu)是代理人；反洗錢監(jiān)管部門與金融機(jī)構(gòu)之間是標(biāo)準(zhǔn)的委托—代理關(guān)系。反洗錢監(jiān)管部門和金融機(jī)構(gòu)都在自己面臨的反洗錢成本收益約束下,實(shí)施最大化自己效用的行為。第三節(jié)建立了符合實(shí)際的反洗錢監(jiān)管委托-代理參數(shù)化靜態(tài)模型,推導(dǎo)得出了反洗錢監(jiān)管部門最優(yōu)監(jiān)督激勵(lì)水平和最優(yōu)監(jiān)管效用的均衡解和主要影響因素,并探討了這些因素對(duì)監(jiān)管行為和監(jiān)管效果的影響機(jī)理。最后,本章得出了五項(xiàng)結(jié)論,其中最為重要的結(jié)論是：提高反洗錢監(jiān)管部門自身的反洗錢邊際收益系數(shù)；以及降低監(jiān)督困難程度、金融機(jī)構(gòu)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避度和金融機(jī)構(gòu)反洗錢努力的邊際成本系數(shù)是提高反洗錢監(jiān)管有效性的根本方法。 第六章從完善反洗錢法規(guī)和監(jiān)督激勵(lì)機(jī)制方面提出了提高我國(guó)反洗錢監(jiān)管有效性的制度設(shè)計(jì)和政策建議。在健全反洗錢法規(guī)方面提出了擴(kuò)大洗錢罪上游犯罪；將自洗錢列入洗錢犯罪范圍；完善現(xiàn)金管理機(jī)制；頒布實(shí)施特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章；建立風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢監(jiān)管法規(guī)等具體政策建議。在改進(jìn)我國(guó)現(xiàn)有反洗錢監(jiān)督激勵(lì)機(jī)制方面,以第五章構(gòu)建的反洗錢監(jiān)管委托-代理數(shù)理模型為指導(dǎo),借鑒國(guó)際反洗錢經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合中國(guó)實(shí)際,提出了提高我國(guó)反洗錢監(jiān)管有效性的對(duì)策建議：1)提高對(duì)反洗錢工作重要性的認(rèn)識(shí)；2)建立健全風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢監(jiān)管制度；3)督促金融機(jī)構(gòu)建立風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的反洗錢工作制度；4)加強(qiáng)反洗錢監(jiān)管部門和金融機(jī)構(gòu)的信息溝通；5).加大反洗錢行政處罰力度和措施；以提高我國(guó)反洗錢監(jiān)管的整體有效性。另外,本文對(duì)實(shí)踐中反洗錢監(jiān)管不采取正向激勵(lì)措施的原因做了探討和解釋。 第七章歸納了全文的主要結(jié)論,總結(jié)了本文研究的不足,并分析了今后進(jìn)一步研究的方向。 本文的創(chuàng)新之處主要有以下三個(gè)方面：一是將反洗錢監(jiān)督和激勵(lì)機(jī)制都納入到了一個(gè)統(tǒng)一的數(shù)理模型分析框架內(nèi),從而完整地研究了反洗錢監(jiān)管中監(jiān)管部門和金融機(jī)構(gòu)的行為,并從理論上成功解釋了這樣一個(gè)看似矛盾的現(xiàn)象：在許多沒(méi)有反洗錢利益補(bǔ)償?shù)膰?guó)家,金融機(jī)構(gòu)為什么有動(dòng)力去實(shí)施反洗錢活動(dòng),而且效果顯著；二是從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度分析和解釋了現(xiàn)實(shí)中,反洗錢激勵(lì)機(jī)制只有行政處罰等反向激勵(lì)措施,沒(méi)有成本補(bǔ)貼和反洗錢成果分享等正向激勵(lì)制度的原因；三是以反洗錢監(jiān)管理論為指導(dǎo),從改變現(xiàn)有監(jiān)督激勵(lì)機(jī)制約束條件的角度,提出了提高我國(guó)反洗錢監(jiān)管有效性的政策建議和制度設(shè)計(jì)。
【學(xué)位授予單位】：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：博士
【學(xué)位授予年份】：2011
【分類號(hào)】：F832.2

【引證文獻(xiàn)】

相關(guān)博士學(xué)位論文 前1條

1 劉振;中國(guó)預(yù)付卡發(fā)展的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)研究[D];武漢大學(xué);2012年

相關(guān)碩士學(xué)位論文 前3條

1 陳玲;廣州銀行業(yè)反洗錢金融監(jiān)管調(diào)查研究[D];電子科技大學(xué);2012年

2 涂艷琳;銀行風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢監(jiān)管對(duì)策研究[D];華中科技大學(xué);2012年

3 王璐;內(nèi)蒙古反洗錢監(jiān)管問(wèn)題研究[D];內(nèi)蒙古大學(xué);2013年

本文編號(hào)：2795346