【摘要】：2007年由美國爆發(fā)的次貸危機演變而來的全球性金融危機爆發(fā)之后,危機的巨大破壞力使得歐美國家的金融監(jiān)管層開始反思巴塞爾協(xié)議Ⅱ監(jiān)管框架固有的內(nèi)在缺陷和一些監(jiān)管真空之處,也使得全球監(jiān)管當局對金融監(jiān)管的針對性、及時性、有效性產(chǎn)生了不斷的懷疑和討論,在危機后各國監(jiān)管當局為減少危機對經(jīng)濟的破壞沖擊,一致要求吸取金融危機的教訓,改革金融體系的監(jiān)管框架和層次,使金融體系能安全穩(wěn)健的運行并為經(jīng)濟增長作出貢獻。全球金融監(jiān)管當局在深入分析全球金融形勢和當前的監(jiān)管體系之后,希望通過建立更高、更嚴格、更全面的監(jiān)管框架和標準來加強對銀行業(yè)監(jiān)管的針對性和有效性。標志著全球金融監(jiān)管改革取得重要進展成果的是在2010年9月巴塞爾委員會分析并討論了銀行監(jiān)管改革的新方案,也即巴塞爾協(xié)議Ⅲ,此后巴塞爾委員會又相繼發(fā)布了關(guān)于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的一系列相關(guān)補充文件,為各國銀行進行監(jiān)管改革提供了新的監(jiān)管思路和監(jiān)管框架體系。 我國商業(yè)銀行引入資本監(jiān)管的時間不長,在2007年我國銀監(jiān)會還在為我國國內(nèi)的商業(yè)銀行實施巴塞爾協(xié)議Ⅱ頒布了相關(guān)的指導(dǎo)文件并且為了全面實施巴塞爾協(xié)議Ⅱ做了很多的準備工作。在金融危機發(fā)生后,我國的金融體系受到了一些沖擊但影響相對較小,國內(nèi)的出口行業(yè)受到的沖擊最大。于是在黨和國家領(lǐng)導(dǎo)下,人民銀行和銀監(jiān)會通過認真思考和研究分析全球的經(jīng)濟金融形勢、狀況和發(fā)展趨勢下,認為一定要加快我國國內(nèi)的金融監(jiān)管改革的進程和速度,建立適合我國國情的監(jiān)管框架體系。我國在2009年加入了巴塞爾委員會,朝著參與國際金融監(jiān)管體系的建設(shè)邁出了重要的一步,在我國的“十二五”規(guī)劃中也確立了要提高金融監(jiān)管標準,保持金融體系安全穩(wěn)健地運行,建立宏觀審慎和微觀審慎管理同步的逆周期監(jiān)管框架的口號。在認真分析和借鑒巴塞爾協(xié)議Ⅲ的基礎(chǔ)上,結(jié)合我國銀行業(yè)發(fā)展情況特別是最近十幾年來的改革發(fā)展實際,于2011年2月我國銀監(jiān)會制定了被我國金融界業(yè)內(nèi)人士稱為“中國版巴塞爾協(xié)議Ⅲ”的金融監(jiān)管框架體系,初步研究制定了適合我國國情的新的四大監(jiān)管工具。同年5月,我國銀監(jiān)會頒布了關(guān)于商業(yè)銀行監(jiān)管框架的《關(guān)于中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標準的指導(dǎo)意見》的文件,對我國商業(yè)銀行的資本充足率、杠桿率、貸款損失準備、流動性風險這四大新的監(jiān)管工具的監(jiān)管指標確定了相應(yīng)的監(jiān)管要求,并規(guī)定了具體實行的時間和相應(yīng)的緩沖期。同年6月2日,我國銀監(jiān)會發(fā)布了關(guān)于商業(yè)銀行杠桿率監(jiān)管的《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》的重要文件,對我國商業(yè)銀行杠桿率監(jiān)管的目的原則、杠桿率的計算方法等做了明確的規(guī)定。同年8月,我國銀監(jiān)會發(fā)布了關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率的《商業(yè)銀行資本管理辦法(征求意見稿)》的文件,對我國商業(yè)銀行監(jiān)管資本的計量要求做了規(guī)定,要求我國商業(yè)銀行要在全面覆蓋風險的基礎(chǔ)上根據(jù)新的辦法準確計量資本,要建立商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足率的評估機制,強調(diào)每個商業(yè)銀行要在保持微觀穩(wěn)健的要求下經(jīng)營。同年10月我國銀監(jiān)會又發(fā)布了關(guān)于商業(yè)銀行流動性風險監(jiān)管的《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法(試行)》(征求意見稿)的重要文件,試圖建立一個更全面的流動性風險監(jiān)管框架,從而使商業(yè)銀行在進一步完善現(xiàn)金流管理等重點環(huán)節(jié)的同時,通過實行多元化和穩(wěn)定的負債和融資管理、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備管理、日常流動性風險管理等多項內(nèi)容,提高壓力測試、應(yīng)急計劃等監(jiān)管要求的針對性和可操作行,從而更好的引導(dǎo)銀行提高流動性風險管理的精細化程度和專業(yè)化水平,督促商業(yè)銀行進一步加強流動性風險管理,優(yōu)化并合理安排資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)。 本文研究了從巴塞爾協(xié)議Ⅰ到巴塞爾協(xié)議Ⅲ的相關(guān)文件,對國際銀行業(yè)的監(jiān)管規(guī)則變化有了初步熟悉理解的基礎(chǔ)上,重點研究分析了我國銀監(jiān)會關(guān)于巴塞爾協(xié)議Ⅲ出臺的相關(guān)文件,對中國版的巴塞爾協(xié)議Ⅲ與巴塞爾委員會制定的版本進行了比較。重點分析了四大監(jiān)管工具的內(nèi)容以及特征,對四大監(jiān)管工具在我國的適用性進行了相關(guān)的分析。結(jié)合上市銀行的具體情況,本文重點分析了資本充足率、杠桿率、貸款損失準備、流動性風險監(jiān)管四大工具對我國上市銀行的具體影響,然后得出相關(guān)政策建議,以使我國上市銀行未雨綢繆,積極應(yīng)對監(jiān)管新規(guī)帶來的沖擊,保持經(jīng)營穩(wěn)健和實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。 在分析資本充足率監(jiān)管工具時,首先分析了我國上市銀行的資本充足率現(xiàn)狀,通過上市銀行披露的資本充足率數(shù)據(jù)得出短期內(nèi)上市銀行滿足監(jiān)管要求壓力不大,長期卻存在著巨大的資本補充壓力。然后分析了銀監(jiān)會新發(fā)布的《商業(yè)銀行資本管理辦法》的主要內(nèi)容,對上市銀行可能產(chǎn)生的影響也進行了相關(guān)的研究。接著分析我國上市銀行資本充足率監(jiān)管存在的問題,指出資本充足率存在下降趨勢、上市銀行結(jié)構(gòu)不合理等問題。對影響資本充足率的微觀因素也進行了模型分析,得出了影響資本充足率的最重要因素。最后對新的資本監(jiān)管規(guī)則進行了分析,本文認為銀監(jiān)會制定的新的資本監(jiān)管規(guī)則存在著適度的監(jiān)管過嚴。 在進行杠桿率分析時,首先分析了引入杠桿率的重要性是由于其自身的特點和作為資本充足率的補充。然后簡要述說了國際上杠桿率工具的監(jiān)管實踐。接著重點分析了目前我國上市銀行的杠桿率現(xiàn)狀,認為短期達標壓力較小,長期卻面臨著巨大的挑戰(zhàn)。最后分析了實施杠桿率監(jiān)管可能會對我國上市銀行產(chǎn)出的沖擊。 貸款損失準備方面,首先對新制定的兩個監(jiān)管指標進行簡要分析,說明其優(yōu)缺點。在簡要論述我國商業(yè)銀行的貸款損失準備背景后,重點分析了我國上市銀行目前的撥備現(xiàn)狀,通過披露的數(shù)據(jù)得出上市銀行都能滿足撥備覆蓋率的要求,但是在貸款撥備率的監(jiān)管方面上市銀行中許多銀行還存在著很大的壓力。最后分析了兩個監(jiān)管指標之間存在著反向變化的現(xiàn)象,指出關(guān)鍵就在于不良貸款率。也簡要說明了實施動態(tài)調(diào)整貸款損失準備制定的監(jiān)管,重點分析了實施新的貸款撥備新規(guī)可能對上市銀行產(chǎn)生的影響。 在流動性風險監(jiān)管方面,還是先分析了新的流動性風險監(jiān)管指標,從我國商業(yè)銀行監(jiān)管的現(xiàn)狀和不足過渡到我國上市銀行目前的流動性現(xiàn)狀,從LCR、NSFR、存貸比、流動性比例方面進行了分析,認為上市銀行面臨的流動性風險壓力較大,監(jiān)管指標更適合大型銀行。 在重點分析了四大監(jiān)管工具對上市銀行產(chǎn)生的影響后,本文認為上市銀行應(yīng)采取有效措施,積極應(yīng)對新的監(jiān)管規(guī)則的沖擊,具體就是上市銀行要多渠道的補充資本,要大力拓展內(nèi)源融資的力度,這也是我國上市銀行走出資本困境將來最重要的方式；上市銀行還要準確判斷經(jīng)濟形勢,結(jié)合自身的情
【學位授予單位】：西南財經(jīng)大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2011
【分類號】：F832.2

【引證文獻】

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1 羅晶;楊育婷;徐培文;;巴塞爾協(xié)議Ⅲ在中國:進程與現(xiàn)狀[J];西南金融;2013年07期

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本文編號：2699561