本文關鍵詞：銀行電子商務信息披露法律規(guī)制研究

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【摘要】：自1999年9月招商銀行率先在全國啟動網上銀行業(yè)務以來,以網上銀行業(yè)務為典型代表的銀行電子商務在中國得到迅猛發(fā)展,截止2009年底個人網銀用戶人數已占到全國城鎮(zhèn)人口的20.9%,且未來年份持續(xù)增長的趨勢明顯。銀行電子商務的發(fā)展和普及,給銀行帶來巨大市場和收益,也給消費者帶來了更為方便、快捷和多樣的服務。然而在電子商務環(huán)境下,銀行收集和掌握信息的能力遠遠大于消費者,而對于消費者來說,采取不同于傳統銀行業(yè)務面對面柜臺交易的虛擬交易方式和銀行電子商務較于傳統銀行的獨特風險(如系統安全風險,操作風險等等),都使其在銀行電子商務交易中處于更加弱勢的地位,需要法律給予傾斜性的保護。要保護銀行電子商務消費者的合法權益,首先就要保障消費者知情權的實現,正如Samuel Johnso所言：“秘密或者神秘開始的地方,墮落或者欺詐己經離我們不遠了。”,消費者知情權是是實現消費者其他權益的基礎。 信息披露制度是保障消費知情權的有效制度,可以保障客戶在掌握充分的信息的前提下做出知情決定。尤其在銀行電子商務中,因為銀行產品和服務本身具有一定的金融專業(yè)性,一般消費者自行收集和處理業(yè)務相關信息的成本高、難度大。因此,在銀行電子商務中引入信息披露制度,根據銀行電子商務特點制定完善的銀行電子商務信息披露制度和詳細的銀行電子商務信息披露指引,是銀行電子商務發(fā)展中必要且緊迫的任務,對保障銀行電子商務消費者權益,減少銀行電子商務訴訟糾紛有著重大的現實意義。 雖然我國經過8年多的商業(yè)銀行信息披露法律制度的構建和逐步完善,已經形成了一個對商業(yè)銀行信息披露的法律規(guī)范體系,然而該規(guī)范體系主要集中于對商業(yè)銀行公開信息披露,尤其是銀行經營財務信息披露的規(guī)范上,對銀行電子商務信息披露并沒有專門的規(guī)范性文件,而現有法規(guī)中對商業(yè)銀行信息披露的相關規(guī)定對銀行電子商務的信息披露也無法完全適用和對接。同時學界對于銀行電子商務信息披露的關注程度不高,相關研究成果也很少。因此,本文以保護銀行電子商務消費者為取向,通過對銀行電子商務信息、披露一般理論,銀行電子商務信息披露現狀和問題,國際銀行電子商務信息披露法律制度展開研究,試圖為我國銀行電子商務信息披露法律制度的完善提出一些有益建議。全文分四章進行論述。 第一章銀行電子商務信息披露一般理論分析。首先,通過將銀行電子商務與相關概念辨析,對我國銀行電子商務概念做出界定,并簡要介紹我國銀行電子商務的發(fā)展狀況,同時對銀行電子商務和傳統銀行業(yè)務、一般電子商務進行比較,歸納銀行電子商務特點；其次,在分析商業(yè)銀行信息披露內涵的基礎上,比較概括出銀行電子商務信息披露的內涵；然后,從經濟學和法學兩個維度探討銀行電子商務信息披露的理論基礎；最后,結合銀行電子商務的特點,指出銀行電子商務信息披露對現有制度提出的挑戰(zhàn)。 第二章我國銀行電子商務信息披露法律規(guī)制現狀分析。第一節(jié),對商業(yè)銀行信息披露的法規(guī)政策,電子商務和互聯網安全法規(guī)政策中關于信息披露的規(guī)定和銀行電子商務的規(guī)范性文件中對信息披露的規(guī)定進行梳理評論,分析我國銀行電子商務信息披露的立法現狀。第二節(jié),通過對10家樣本銀行數據的統計、比較和分析,發(fā)掘我國銀行電子商務信息披露的實踐現狀。第三節(jié),根據前兩節(jié)的研究,指出我國銀行電子商務信息披露法律制度體系和現有制度與實踐中存在的問題。 第三章國際銀行電子商務信息披露法律制度的借鑒和啟示。對國際組織(巴塞爾銀行監(jiān)管委員會、歐盟、經濟合作與發(fā)展組織)關于銀行電子商務信息披露的規(guī)范、美國銀行電子商務信息披露法律制度(主要是《電子資金劃撥法》)、新加坡對于銀行電子商務信息披露的規(guī)定(主要是《網上銀行科技風險管理指引》3.0版)展開梳理和比較,得出對完善我國銀行電子商務信息披露法律制度的幾點啟示。 第四章我國銀行電子商務信息披露法律制度的完善。第一節(jié),提出構建全面統一的銀行電子商務信息披露法律規(guī)范體系首先要明確銀行電子商務信息披露消費者保護為主的立法價值取向,以及強制披露、嚴格披露信息質量標準和有限披露等信息披露原則,然后根據銀行電子商務的特殊性,完善關于銀行電子商務信息披露的各層次法律法規(guī)。第二節(jié),從公開信息、非公開信息以及對客戶信息披露三個層面探討銀行電子商務信息披露的內容和程序的健全。第三節(jié),借鑒英國和美國案例法對于銀行電子商務消費者信息披露界限的規(guī)定,指明我國銀行可以披露電子商務消費者信息的四種情形以及相關的告知義務。第四節(jié),指出我國銀行電子商務監(jiān)管合作交流機制建立的必要性和機制設計。第五節(jié),從信息披露民事責任、個人懲罰機制和舉證責任分配三方面論述信息披露責任機制的完善。最后,倡議通過樹立消費者的權益意識,提高他們的風險防范和信息甄別意識和充分發(fā)揮中介機構和行業(yè)組織的服務監(jiān)督功能等措施打造良好的銀行電子商務信息披露法律規(guī)制外部環(huán)境。
【學位授予單位】：西南財經大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2011
【分類號】：D922.281;F832.2

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