本文關(guān)鍵詞：基于貝葉斯網(wǎng)絡(luò)的信息產(chǎn)業(yè)財務(wù)風(fēng)險預(yù)測研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：現(xiàn)代企業(yè)管理中,財務(wù)風(fēng)險成為投資者、企業(yè)管理者最為關(guān)注的問題。有效識別和防范財務(wù)風(fēng)險有利于客觀評價企業(yè)的業(yè)績與價值,為企業(yè)的投資、融資與績效評價提供科學(xué)、可靠的依據(jù)。近年來,許多國內(nèi)外學(xué)者運(yùn)用貝葉斯網(wǎng)絡(luò)技術(shù)研究管理領(lǐng)域問題,由于貝葉斯網(wǎng)格能夠運(yùn)用條件概率表達(dá)不確定性因果關(guān)系并進(jìn)行推理；而且基于信息產(chǎn)業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理的復(fù)雜性和特殊性,采用傳統(tǒng)的方法構(gòu)建風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)效果并不理想。而采用貝葉斯網(wǎng)絡(luò)構(gòu)建信息產(chǎn)業(yè)財務(wù)風(fēng)險的拓?fù)浣Y(jié)構(gòu),并將各類指標(biāo)對信息產(chǎn)業(yè)公司財務(wù)風(fēng)險的影響納入到具有因果關(guān)聯(lián)的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)中,建立的財務(wù)風(fēng)險預(yù)警模型可以幫助投資者和公司管理層更好地識別和防范財務(wù)風(fēng)險。本文首先分析了信息產(chǎn)業(yè)公司的財務(wù)風(fēng)險特征及財務(wù)風(fēng)險形成的原因和影響因素。知識高密集性和產(chǎn)品高附加值的行業(yè)特征使信息產(chǎn)業(yè)公司通常面臨比其他行業(yè)更高的財務(wù)風(fēng)險,表現(xiàn)為項目決策風(fēng)險、融資風(fēng)險及產(chǎn)品市場風(fēng)險度均高于其他行業(yè)。根據(jù)這些風(fēng)險特征,結(jié)合傳統(tǒng)財務(wù)分析指標(biāo)體系,通過對初選的29個財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行偏相關(guān)性分析,最終確定了15個變量作為構(gòu)建樸素貝葉斯網(wǎng)絡(luò)模型的預(yù)測變量。通過計算條件概率,確定各指標(biāo)之間的因果關(guān)系,建立了樸素貝葉斯網(wǎng)絡(luò)模型。建立模型之后,本文以信息產(chǎn)業(yè)上市公司2010-2014年連續(xù)5年的財務(wù)數(shù)據(jù)為樣本對建立的貝葉斯網(wǎng)絡(luò)模型進(jìn)行檢驗(yàn),對于財務(wù)困境與財務(wù)正常公司的預(yù)測正確率分別達(dá)到了76%和97.33%。結(jié)果證明該模型能較好地預(yù)測信息產(chǎn)業(yè)公司的財務(wù)風(fēng)險,為信息產(chǎn)業(yè)公司預(yù)測和防范財務(wù)風(fēng)險提供有益的借鑒。
【關(guān)鍵詞】：貝葉斯網(wǎng)絡(luò)模型 信息產(chǎn)業(yè) 財務(wù)風(fēng)險預(yù)測
【學(xué)位授予單位】：湖南大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2016
【分類號】：F275;F49
【目錄】：

• 摘要5-6
• Abstract6-11
• 第1章 緒論11-19
• 1.1 研究背景及意義11-12
• 1.1.1 研究背景11-12
• 1.1.2 研究意義12
• 1.2 文獻(xiàn)綜述12-18
• 1.2.1 關(guān)于信息產(chǎn)業(yè)財務(wù)風(fēng)險的相關(guān)研究綜述12-13
• 1.2.2 關(guān)于財務(wù)風(fēng)險控制方法的研究綜述13-16
• 1.2.3 貝葉斯網(wǎng)絡(luò)模型在財務(wù)風(fēng)險領(lǐng)域的研究綜述16-17
• 1.2.4 文獻(xiàn)評述17-18
• 1.3 研究思路與研究內(nèi)容18-19
• 1.3.1 研究內(nèi)容18
• 1.3.2 研究方法18-19
• 第2章 理論基礎(chǔ)19-25
• 2.1 財務(wù)風(fēng)險理論19-22
• 2.1.1 財務(wù)風(fēng)險識別19-20
• 2.1.2 財務(wù)風(fēng)險控制及管理20-22
• 2.2 貝葉斯網(wǎng)絡(luò)的一般理論22-25
• 2.2.1 貝葉斯原理22
• 2.2.2 貝葉斯網(wǎng)絡(luò)的定義22-23
• 2.2.3 樸素貝葉斯網(wǎng)絡(luò)23
• 2.2.4 構(gòu)建樸素貝葉斯網(wǎng)絡(luò)的基本方法23-25
• 第3章 信息產(chǎn)業(yè)財務(wù)風(fēng)險特征及因素現(xiàn)狀分析25-34
• 3.1 信息產(chǎn)業(yè)的基本特征25-26
• 3.1.1 產(chǎn)業(yè)發(fā)展遵循“摩爾定理”25
• 3.1.2 知識高度密集性25
• 3.1.3 產(chǎn)品的綜合性和高附加值25-26
• 3.1.4 對市場具有滲透性和引導(dǎo)性26
• 3.1.5 行業(yè)風(fēng)險較高26
• 3.2 信息產(chǎn)業(yè)的財務(wù)風(fēng)險特征26-27
• 3.2.1 信息產(chǎn)業(yè)的財務(wù)特征26-27
• 3.2.2 信息產(chǎn)業(yè)上市公司財務(wù)困境的表現(xiàn)27
• 3.3 信息產(chǎn)業(yè)財務(wù)風(fēng)險影響因素27-34
• 3.3.1 宏觀因素28-30
• 3.3.2 微觀因素30-34
• 第4章 信息產(chǎn)業(yè)財務(wù)風(fēng)險評價指標(biāo)體系的建立34-46
• 4.1 樣本選擇和樣本來源34
• 4.2 選取財務(wù)指標(biāo)的原則34-35
• 4.2.1 相對獨(dú)立性34
• 4.2.2 全面性34
• 4.2.3 相關(guān)性34-35
• 4.2.4 可理解性35
• 4.2.5 可操作性35
• 4.3 指標(biāo)選取與篩選35-46
• 4.3.1 初步選取指標(biāo)35-40
• 4.3.2 指標(biāo)偏相關(guān)性分析40-44
• 4.3.3 指標(biāo)確定44-46
• 第5章 樸素貝葉斯網(wǎng)絡(luò)財務(wù)風(fēng)險預(yù)測模型構(gòu)建及檢驗(yàn)46-54
• 5.1 準(zhǔn)備階段47-49
• 5.2 訓(xùn)練階段49-52
• 5.2.1 計算條件概率確定因果關(guān)系49-50
• 5.2.2 貝葉斯網(wǎng)絡(luò)的自我學(xué)習(xí)過程50-52
• 5.3 應(yīng)用階段52-54
• 結(jié)論54-56
• 參考文獻(xiàn)56-60
• 致謝60-61
• 附錄A 攻讀學(xué)位期間所發(fā)表的學(xué)術(shù)論文目錄61-62
• 附錄B 偏相關(guān)分析結(jié)果表62-71

【相似文獻(xiàn)】

中國期刊全文數(shù)據(jù)庫 前10條

1 ;深圳重點(diǎn)扶持信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展[J];電訊技術(shù);2000年03期

2 ;信息產(chǎn)業(yè)“十五”計劃發(fā)展目標(biāo)確定[J];電訊技術(shù);2000年06期

3 歐裕德;信息產(chǎn)業(yè)部下發(fā)“關(guān)于貫徹實(shí)施《電信條例》的通知”[J];光通信技術(shù);2000年04期

4 楊學(xué)泉;新經(jīng)濟(jì)與信息產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新[J];情報科學(xué);2000年11期

5 孫清平,安居;促進(jìn)信息產(chǎn)業(yè)與西部戰(zhàn)略有機(jī)結(jié)合的思考[J];四川財政;2000年06期

6 胡世良;上海信息產(chǎn)業(yè)與經(jīng)濟(jì)增長[J];上海統(tǒng)計;2000年05期

7 冉永平,李佳路;信息產(chǎn)業(yè) “十五” 思路確定[J];稅收與企業(yè);2000年09期

8 張安珍;論信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展的動力[J];圖書館;2000年05期

9 趙定W，

本文編號：257826